Hola: Sistema financiero de la empresa, empresa industrial. ¿Sistema de gestión financiera? ¿Sistema y proceso de reembolso? Sistema de adquisiciones, sistema de gestión de almacenes, contabilidad de costos.

Sistema de Gestión Financiera

1. Principios Generales

1. Este sistema está formulado de acuerdo con la “Ley de Contabilidad de la República Popular China y del Estado”. Council" y las "Normas de Contabilidad para Empresas Comerciales";

2. Para estandarizar el comportamiento financiero diario de la empresa, aprovechar plenamente el papel de las finanzas en la operación y gestión de la empresa y mejorar la eficiencia económica, para que varios departamentos y empleados de la empresa puedan supervisar eficazmente el trabajo del departamento financiero de la empresa y, al mismo tiempo, mejorar aún más el sistema de gestión financiera de la empresa está formulado para salvaguardar los derechos e intereses legítimos de la empresa y sus empleados; p>

Reglas Detalladas de Gestión Financiera

1. Principios Generales

1. Finanzas de la Empresa Implementar el sistema de responsabilidad del gerente general caracterizado por la "planificación": Pagos dentro del plan que han sido aprobado por el gerente general puede ser manejado con la autorización escrita del gerente general de la unidad de negocios correspondiente y la supervisión del responsable financiero, si no es planificado, debe ser manejado por la empresa Autorización escrita del gerente general;

2. Implementar estrictamente la "Ley de Contabilidad" y los sistemas de contabilidad financiera relacionados, aceptar la inspección y supervisión de los departamentos de finanzas, impuestos, auditoría y otros, y garantizar que la información contable sea legal, auténtica, oportuna, precisa y completo.

2. Responsabilidades de los puestos financieros

(1) Responsabilidades de los gerentes financieros

1. Proponer planes para la fijación de puestos de trabajo, dotación de personal, procedimientos contables y organizativos, etc. . Responsable también de la selección, formación y evaluación del personal contable.

2. Implementar políticas y regulaciones fiscales y tributarias nacionales, establecer un modelo financiero estandarizado basado en las condiciones específicas de la empresa, guiar el establecimiento y mejora de los sistemas de contabilidad financiera relevantes y ser responsable de inspeccionar y evaluar la implementación. del sistema de gestión financiera interna de la empresa.

3. Realizar la previsión, planificación, control, contabilidad, análisis y valoración de costes y gastos, y supervisar diversos departamentos para reducir el consumo, ahorrar costes y mejorar la eficiencia económica.

4. Participar en la formulación de políticas de precios, salarios, bonificaciones y bienestar.

5. Responsable de gestionar el trabajo financiero diario de la empresa.

6. Responsable de proponer planes y opiniones sobre la estructura organizativa interna del departamento, dotación de personal, selección y reclutamiento, ascensos y despidos, etc.

7. Responsable de la gestión, educación, formación y evaluación del personal financiero del departamento.

8. Responsable de la formulación de los sistemas de gestión contable y financiera de la empresa, y de la implementación de métodos informatizados de gestión contable.

9. Implementar estrictamente las regulaciones financieras y los sistemas empresariales nacionales y fortalecer la gestión financiera.

10. Participar en la previsión, planificación, contabilidad, análisis, toma de decisiones y gestión de las distintas actividades operativas de capital de la empresa, y proporcionar orientación, supervisión e inspección del trabajo de este departamento.

11. Organizar y orientar la preparación de los planes financieros de ingresos y gastos, presupuestos financieros y cuentas finales, y supervisar su ejecución; asistir al director financiero en el control, análisis y evaluación de costos y gastos;

12. Responsable de supervisar la clasificación, recopilación y archivo de datos, documentos, comprobantes y estados financieros históricos financieros, y de informar para su destrucción de acuerdo con los procedimientos prescritos.

13. Completar otras tareas asignadas por el líder.

2. Emisión y revisión de facturas, supervisión de la ocurrencia y recuperación de pagos comerciales diversos, cotejo, revisión y resumen de informes comerciales, supervisión y custodia de la ejecución de contratos comerciales y cumplimentación de informes estadísticos.

3. Contabilidad del negocio contable, supervisión de sistemas financieros, conservación y gestión de archivos contables

4. Completar otras tareas asignadas por los jefes de departamento o líderes relevantes;

(3) Responsabilidades del cajero

1. Establecer y mejorar varios libros de cuentas para los cajeros y revisar estrictamente los recibos de efectivo y los comprobantes de pago.

2. Implementar estrictamente el sistema de gestión de efectivo y no permitir que se retire o deposite efectivo en la tesorería de forma gratuita.

3. Realizar liquidaciones diarias y mensuales de los cobros y pagos bancarios y en efectivo que se produzcan todos los días, y verificarlos oportunamente para garantizar que las cuentas sean consistentes.

3. Sistema de Gestión de Efectivo

1. Todos los cobros y pagos de efectivo son responsabilidad del cajero de la empresa.

2. Establecer y mejorar el libro "Diario de caja" El cajero debe registrar las cuentas de ingresos y gastos del flujo de caja una por una en función de los comprobantes de ingresos y gastos aprobados, y verificar el saldo todos los días para verificar. el inventario. Complete la liquidación diaria y la liquidación mensual, y las cuentas serán consistentes con la situación real.

3. El efectivo disponible debe depositarse en el banco cuando supere los 3.000 yuanes.

4. Cuando el cajero cobra efectivo, debe emitir inmediatamente un "Formulario de registro de cobro de cheques" en cuatro copias. El beneficiario debe firmar en la esquina inferior derecha y enviarlo al beneficiario, al departamento comercial y al cajero. y contador. Guarde un pareado.

5. Cualquier desembolso en efectivo debe presentarse para su aprobación de acuerdo con los procedimientos pertinentes (consulte el sistema de aprobación de desembolsos para obtener más detalles). Si se debe adelantar efectivo debido a viajes de negocios u otros motivos, se debe completar un formulario de préstamo y el efectivo se puede desembolsar sólo con la firma y aprobación del gerente general. El prestatario debe pagar o reembolsar al cajero dentro de los tres días posteriores a su regreso de un viaje de negocios o de pedir dinero prestado (consulte las normas de reembolso de gastos de viaje para obtener más detalles).

6. Una vez procesados ​​los documentos de recibo y pago, el cajero debe firmar el recibo verificado y el comprobante de pago, y sellar el recibo de efectivo y el sello de pago en el documento original para evitar reembolsos repetidos.

4. Gestión de cheques

1. El cajero es responsable de comprar, llenar y guardar cheques.

2. Establecer y mejorar el libro "Diario de depósitos bancarios" El cajero debe registrar las cuentas de ingresos y gastos actuales del banco una por una en función de los recibos y pagos aprobados, y liquidar el saldo todos los días; día laborable Después del final.

3. Cuando el cajero cobra un cheque, debe emitir inmediatamente un "Formulario de registro de cobro de cheques" en cuatro copias. El beneficiario debe firmar en la esquina inferior derecha y enviarlo al beneficiario, al departamento de pagos. cajero y contador. Mantenga un pareado para cada uno.

4. Para utilizar un cheque, se debe llenar el “Formulario de Cobro de Cheque” y debe estar firmado por el responsable, gerente de departamento, director financiero (gerente) y gerente general (parte no planificada). ) antes de que el cajero pueda emitirlo.

5. Los cheques emitidos deben contener el nombre del beneficiario.

6. El cheque girado deberá estar firmado o sellado en el anverso del cheque por la parte que lo recibe.

5. Almacenamiento de precintos

1. Los precintos bancarios deben ser conservados por personas separadas.

2. El sello financiero especial y el sello del gerente general son conservados por el gerente financiero y el cajero respectivamente.

6. Inspección de efectivo y depósitos bancarios

1. Después de completar el trabajo de caja cada semana, el cajero debe registrar los depósitos, ingresos, gastos y saldos de efectivo y depósitos bancarios. Según la situación, se prepara un "Formulario de informe de caja" y el contador o la persona designada por el gerente general verifica periódicamente el efectivo en existencia que mantiene el cajero todos los viernes por la tarde y al final de cada mes. y en otros momentos se realizan controles al azar.

2. El cajero debe verificar el saldo contable del diario de depósitos bancarios con el saldo del extracto transferido del banco donde se abre la cuenta. Para partidas no contabilizadas, el contador debe preparar un "Saldo de depósitos bancarios". Estado de Conciliación" Verifique y verifique.

3. Otros se implementarán de acuerdo con los sistemas y regulaciones contables pertinentes.

Sistema de Aprobación de Gastos

1. Finalidad

1. Simplificar los procedimientos de aprobación de gastos y mejorar la eficiencia del trabajo.

2. Impedir la apropiación de bienes de la empresa para fines privados.

2. Principios aplicables

(1) Utilizar el sistema de unidades comerciales, y autorizar el ejercicio de la facultad de revisión final dentro del plan de negocios y presupuesto financiero. (El gerente/jefe de departamento es totalmente responsable de los indicadores comerciales de la unidad).

(2) El director del departamento puede autorizar adecuadamente su autoridad o parte de su autoridad por escrito a su subdirector o jefe de departamento, etc.

(3) Los métodos de autorización se pueden dividir en dos categorías:

3. Proceso de aprobación

1. Reembolso planificado:

Manejo Persona, certificador (con comprobante original), gerente a cargo (jefe de departamento), Departamento de Finanzas

2. Reembolso no planificado:

Gestor, certificador (con comprobante original y reporte de exceso de gasto) , gerente a cargo (jefe de departamento), finanzas

IV. Contenido de aprobación del plan

1. Plan de gastos para la compra diaria de suministros de oficina, accesorios periféricos de computadora y consumibles, que el centro de operaciones recaudará. y resumir la información y presentarla al gerente general de la empresa para su aprobación. En principio, el centro de gestión de operaciones los compra e inventaria de manera uniforme, y cada departamento los registra, los utiliza y registra los gastos de cada departamento. Al final de cada mes, el Centro de Gestión de Operaciones proporcionará un listado detallado de los aspectos relevantes al Departamento de Finanzas (sujeto a firma y confirmación por parte de cada departamento).

2. Activos fijos y mobiliario de oficina: Cada departamento deberá presentar un plan de solicitud para su compra, el cual deberá ser firmado por el jefe del departamento y aprobado por el director general de la empresa.

3. Tarifas de exposición/reunión: El responsable deberá adjuntar la carta de invitación y una copia del formulario de solicitud de exposición completamente sellado al formulario de préstamo, el cual será revisado y aprobado por el gerente del departamento, y el pago será revisado y aprobado por el Departamento de Finanzas. En principio, las exposiciones locales no pueden pagar tarifas de conferencia para exposiciones fuera de la ciudad; si la tarifa de participación incluye tarifas de conferencia, se debe indicar el número de asistentes y los detalles y se deben completar los procedimientos de aprobación anteriores. A aquellos a quienes se les apruebe permanecer en la conferencia se les reembolsarán los boletos de ida y vuelta y las tarifas de la conferencia; a quienes no se les permita permanecer en la conferencia se les reembolsarán los boletos y los subsidios de viaje.

3. Cualquier persona que participe en una exposición en el extranjero deberá presentar un informe de solicitud especial al director general de la empresa con al menos un mes de antelación, indicando la necesidad de participación, el número de participantes, el presupuesto de costes. , etc. Sólo se puede implementar después de la aprobación.

4. Gastos de viaje: Cada departamento deberá formular un plan de viaje de negocios basado en las necesidades de trabajo. Se deberá indicar claramente la ubicación, motivo, hora y número de personas del viaje de negocios. El viaje y la racionalidad del préstamo serán revisados ​​por el gerente del departamento. El plan será firmado por el gerente para realizar el pago financiero. Cada director de departamento puede pedir dinero prestado sólo después de que el director general de la empresa apruebe el informe del viaje de negocios. (Todos los viajes de negocios al extranjero deben ser aprobados por escrito por el gerente general antes de su ejecución).

5. Gasto de salarios y bonificaciones: la asistencia mensual será aprobada por el Departamento de Recursos Humanos de la empresa, el Departamento de Finanzas preparará un formulario de distribución, el gerente deberá firmar y confirmar, y será informado al Directorio de la Empresa. Gerente General para su aprobación antes del desembolso financiero.

6. Gastos comerciales: Los gastos comerciales incluyen gastos de transporte comercial (incluidas tarifas de gasolina, tarifas de mantenimiento, peajes, tarifas de manipulación), tarifas de envío urgente, tarifas de obsequios y tarifas de entretenimiento empresarial. Los gastos comerciales planificados aprobados por el gerente general serán revisados ​​y aprobados por el gerente de departamento; los gastos comerciales no planificados se informarán al gerente general de la empresa para su revisión y aprobación.

6. Procedimientos de reembolso

Implementar estrictamente el sistema de reembolso financiero Al desembolsar dinero, completar el comprobante de gastos y presentar la factura (todas las facturas deben emitirse con facturas detalladas y la factura). La persona que maneja la factura debe firmar en el reverso de la factura). Si el reembolso lo realiza el cliente o sucursal, se deberá notificar al responsable financiero y dejar copia, entregándose el original al cliente. Vales originales que se deben proporcionar para el reembolso dentro del plan:

1. Honorarios de página y honorarios de agencia de publicidad: El departamento completará el formulario de reembolso de gastos (costos) con base en la factura y el Departamento de Finanzas Verifique el boleto (adjunte la información publicada por los medios Lista detallada), el pago se realizará después de la verificación.

2. Tarifa de impresión (tarifa de producción de la película): el departamento deberá presentar la factura y adjuntar el formulario de liquidación del material impreso. Después de la verificación, el departamento completará el formulario de reembolso de gastos (costos) y pagará después del pago. La revisión financiera es correcta.

3. Material de oficina y consumibles de bajo valor: comprados uniformemente por el centro de operación y gestión Luego de verificar las facturas con los objetos reales, el custodio del centro de operación y gestión completa el formulario de aceptación (bajo). -se devuelven los consumibles de valor) Se requiere un recibo de almacén), y se debe completar el formulario de reembolso de gastos con la factura (adjunto con el formulario de aceptación y los detalles de prorrateo). Los formularios de reembolso de gastos adquiridos por cada unidad y completados con las facturas serán reembolsados ​​después de la aprobación de los líderes del nivel correspondiente.

4. Sala de ordenadores y equipos OA: El custodio del departamento técnico cumplimentará el formulario de aceptación y el formulario de entrega previa comprobación de la factura con el objeto físico. Complete el formulario de reembolso de gastos con la factura (adjunto al formulario de aceptación).

5. Tarifa de material: cuando cada unidad compra libros y otros materiales, primero debe llevar los libros, materiales y facturas al departamento de gestión de datos (centro de gestión de operaciones) para su registro y aceptación, y sello y número. los libros y materiales. El gestor rellena el formulario de reembolso de gastos basándose en la factura (con el formulario de aceptación adjunto).

6. Gastos de viaje: deberán ser reembolsados ​​dentro de los 3 días siguientes al regreso. El responsable del departamento revisará la racionalidad de la factura y la autentificará con la firma del viajero en el formulario de reembolso, para luego acudir al mostrador. departamento de finanzas para cancelar el préstamo. Los gastos de viaje reportados por los gerentes de cada unidad deben ser aprobados por el presidente regional con el formulario de reembolso, para luego pasar al departamento de finanzas para cancelar el préstamo. Si el reembolso no se realiza puntualmente dentro de los 3 días sin ningún motivo, el Departamento de Finanzas solicitará el reembolso una vez. Si aún no se realiza el reembolso, el Departamento de Finanzas será responsable de deducir el reembolso del salario y bonificación del mes. Los préstamos para viajes de negocios del personal en período de prueba deben estar garantizados por el gerente y se consideran préstamos de gerente.

7. Gastos comerciales: Todas las facturas de gastos comerciales deben emitirse con facturas detalladas y la persona que las maneja debe firmar en el reverso de la factura. Todas las unidades deben utilizar los gastos comerciales de acuerdo con el principio de diligencia y frugalidad, y nadie podrá utilizarlos para consumo personal distinto de las necesidades comerciales. los gastos de entretenimiento empresarial deben estar firmados por más de dos personas e indicar la hora y el nombre del cliente; los gastos de comidas extras deben estar firmados por todos los comensales; los gastos de transporte deben indicar el origen, ubicación y motivo del obsequio; Persona y regalo. Nombre, cantidad; indique el nombre del cliente en el documento de tarifa exprés. Todos los cargos están incluidos en los costos del departamento. Si las instrucciones o firmas no se completan según lo requerido, el personal financiero deberá devolver el comprobante de reembolso y explicar los motivos.

8. Los procedimientos de reembolso fuera del plan deben contar con un informe de aprobación, y los demás procedimientos son los mismos que para el reembolso dentro del plan.

Reglamento de gestión de reembolso de gastos de viaje

Con el fin de asegurar el uso razonable de los gastos de viaje de la empresa y estandarizar los estándares de gasto de los gastos de viaje, este reglamento está especialmente formulado de la siguiente manera:

1. Personal en viajes de negocios se refiere a los empleados que salen de la ciudad por más de un día para realizar diversas actividades oficiales con la aprobación del gerente general de la empresa.

2. Los viajeros de negocios deberán poseer un "Formulario de Solicitud de Viaje de Negocios" firmado por el gerente del departamento, el centro de operaciones y el gerente general de la empresa. El formulario de solicitud debe indicar el nombre del departamento, el nombre de la persona que viaja, la hora del viaje de negocios, el lugar del viaje de negocios, el motivo del viaje de negocios, el medio de transporte hacia y desde el negocio. viaje y el monto estimado de los gastos de viaje debe enviarse al gerente general para su aprobación. Después de completar los procedimientos de préstamo y reembolso con el formulario de solicitud, envíe el formulario de solicitud Archivado por el Centro de Gestión de Operaciones.

3) Procedimientos de aprobación:

El personal general que viaje por negocios y necesite volar en avión en circunstancias especiales debe obtener la aprobación del director general e informar al director general de la empresa. para su aprobación.

1. Si vas de viaje de negocios a otros lugares, puedes pedir prestado una cierta cantidad de dinero por adelantado para los gastos de viaje. Después de regresar de un viaje de negocios, el reembolso debe realizarse dentro de los tres días según los recibos. Si el reembolso no se realiza dentro del plazo, el monto prestado se deducirá del salario.

2. Los gastos de alojamiento, gastos de transporte en la ciudad y subsidios de alimentación para viajeros de negocios son de monto fijo (consulte las normas de reembolso de gastos de viaje adjuntas para obtener más detalles), y los viajeros de negocios los ajustarán y utilizarán. Cualquier excedente se quedará con ellos y no se compensará ningún gasto excesivo.

3. Cuando se viaja en tren, los asientos con cama dura se utilizan generalmente como estándar. Si no puede comprar un billete con cama dura, se subvencionará el 60 % de la tarifa del asiento duro.

6. Los gastos de entretenimiento social durante el viaje de negocios deberán ser aprobados previamente por el gerente general.

7. Los gastos de transporte dentro de la ciudad desde y hacia el aeropuerto y la estación se pueden reembolsar solo con los billetes (sin incluir las tarifas de taxi).

8. El transporte, gastos varios, boletos, etc. para viajes de negocios para participar en exposiciones se reembolsarán por separado con boletos para quienes se dirijan a otros lugares para participar en conferencias, exposiciones y otros; actividades, si la comida, alojamiento y otros gastos corren a cargo de la otra parte, no se les permite La empresa reembolsará los gastos de viaje y recibirá subsidios

10. Si la empresa se encuentra en un viaje de negocios. o sale a estudiar, formarse, asistir a una reunión, etc., y la comida y el alojamiento los gestiona el colectivo, el reembolso se basará en las normas unificadas y no se proporcionarán subvenciones.

11. Método de cálculo de los días de subsidio para viajes de negocios:

1) Cálculo del subsidio del día de salida: en base a la hora exacta de conducción o de salida del billete de autobús o avión reembolsado válido: 12 :00 am Los que salen antes de las 12:00 pueden disfrutar de un subsidio de día completo; los que salen después de las 12:00 y no pueden llegar al destino el mismo día pueden disfrutar de un subsidio de medio día; y llegar al destino el mismo día y pasar la noche puede disfrutar de un subsidio de día completo;

2) Cálculo del subsidio del día de llegada: basado en la hora exacta de conducción o salida del boleto de reembolso o boleto aéreo válido. : los que regresan antes de las 12:00 de la mañana pueden disfrutar del subsidio de medio día; los que regresan después de las 12:00 pueden disfrutar del subsidio de día completo;

12. Método de cálculo de los días de viaje de negocios: Se calcula en base al número real de días.

13. Contabilidad de gastos: Los gastos de viajes de negocios de todo el personal de la empresa están incluidos en los costes de cada departamento.

14. Otros

1) Al reembolsar los gastos de viaje, se deben proporcionar las facturas correspondientes durante el viaje de negocios (como gastos de alojamiento, gastos de transporte urbano, gastos de alimentación, etc.). para que el Departamento de Finanzas pueda realizar el procesamiento financiero contable. Si no se puede proporcionar el recibo correspondiente, la parte del subsidio diario que exceda los 30 yuanes será retenida y pagada por el departamento de finanzas como impuesto sobre la renta personal de acuerdo con las regulaciones nacionales.

2) Cualquier persona que compre un boleto con descuento (si hay una palabra en el boleto que no se puede endosar ni cambiar) debe completar el precio real después del descuento al reembolsar. Si hay algún fraude, duplicarlo. el importe se descontará una vez descubierto.

Adjunto: Estándares de reembolso de gastos de viaje

Estándares de gastos de área general (yuanes/día) Estándares de gastos de área especial (yuanes/día)

Gerente General 280 380

Gerente general (director) de unidad de negocio/departamento funcional 240 320

Gerente de departamento 220 280

Subdirector/supervisor de departamento 180 230

Personal general 160 200

2. El estándar de subvención para el director general adjunto de la unidad de negocio/director general adjunto del departamento funcional (director adjunto) es el mismo que el del director de departamento

3. Subgerente, director administrativo, etc. Disfrute de un trato de supervisión.

Sistema de gestión de cuentas corrientes

1. Gestión de cuentas por cobrar

(1) Política de cobro

1. Personal comercial Después de que la empresa proporcione servicios o servicios correspondientes a sus clientes, debe entregar de inmediato el formulario de confirmación de publicidad al cliente para su confirmación y cobrar el pago de manera oportuna.

2. Hora de cobro del pago: antes del día 13 del mes siguiente. (Nota: El acceso a los datos requiere la recuperación por única vez del importe firmado en el contrato).

3. Método de pago: cheque de transferencia, cheque sin fecha, sin fondos o incorrecto; pago en especie (el pago en especie debe ser necesario para la empresa o la empresa de la otra parte; de quiebra y no puede recuperar el dinero adeudado, y Debe haber instrucciones del director general de la empresa). Está estrictamente prohibido que los especialistas en marketing adelanten pagos comerciales. De lo contrario, la empresa no solo cobrará el pago del cliente, sino que también confiscará el dinero adelantado por el comercializador y notificará a la empresa sobre las críticas.

4. Cuando se transfiere o renuncia personal del departamento, el gerente del departamento debe supervisar la recuperación y transferencia de fondos comerciales, y debe completar la lista de transferencias por cuadruplicado (una copia para financiar, una copia para financiar) El departamento conserva una copia, y el cedente y el destinatario tienen una copia cada uno). El cedente, el destinatario, el supervisor y los estadísticos pertinentes del Departamento de Finanzas deben firmarlo e informarlo en el registro financiero. El destinatario debe comprobar el importe de la factura y si ha sido confirmado por el cliente.

(2) Método de valoración por falta de reembolso

1. Sanción por falta de reembolso

1) Si el impago es causado por negligencia de personal comercial, se deducirá el monto total;

2) Falta de pago por razones internas de la empresa, se deducirán multas de acuerdo con las responsabilidades relevantes

3) No-; reembolso por fuerza mayor externa (como quiebra del cliente, quiebra, etc.) Si el pago se realiza con un certificado del departamento correspondiente, solo se deducirán los costos comerciales.

2. El importe impagado se descontará de los ingresos personales en proporción, y se devolverá una vez cobrado el importe según el siguiente método:

1) El importe impagado se deducido en tres meses, y el monto se deducirá en el mismo mes 10%, 30% se deducirá en el mes siguiente y 60% se deducirá en el tercer mes.

2) No recibido; las deducciones se volverán a emitir con el salario todos los meses y se recuperarán por completo dentro de los tres meses, y todas las deducciones se volverán a emitir Monto, la comisión es del 5%

3) Si el monto no se cobra en el tercero; mes, el miembro del mercado cerrará el negocio y cobrará el dinero a tiempo completo. El dinero se pagará después de 3 meses y solo después de recibir el pago no se otorgará ninguna comisión por el monto de la deducción reemitida.

3. Las cantidades no reembolsadas no se incluirán en la prestación.

4. Si se solicita una deuda incobrable si el pago no se ha devuelto durante más de 3 meses (incluidos 3 meses), se deducirá el 30 % del coste de impresión de la cuenta por cobrar del vendedor y un 30 %. Se impondrá sanción del %, su supervisor directo o gerente resulte desfavorable en la auditoría y será multado con el 5%.

5. Si el especialista en marketing no tiene ningún pago pendiente durante dos meses consecutivos y el desempeño es superior al monto de la tarea del departamento (si el monto de la tarea es inferior a 8000 yuanes, se calculará como 8000 yuanes), él o ella será recompensada según corresponda. El personal de marketing declarará la solicitud, el gerente del departamento la revisará y aprobará, y el departamento de finanzas la ingresará en el salario después de la revisión.

6. El Departamento de Finanzas supervisará el incumplimiento de los fondos por parte del departamento. Si el departamento no reembolsa el pago durante más de 3 meses, el Departamento de Finanzas lo informará al presidente de la empresa.

7. Por los ingresos por adelantado, los especialistas en marketing recibirán una recompensa del 1 %.

(3) Manejo de clientes sospechosos y cuentas sospechosas

1. Al contactar a los clientes, si encuentran alguna anomalía en los clientes, deben completar el "Formulario de informe de clientes sospechosos". y recomendar medidas a tomar.

2. El personal comercial debe completar el "Informe de cliente sospechoso" para las facturas que no han sido válidas para su cobro dentro de los dos meses y tienen un monto grande, recopilar evidencia relevante, información, etc., y enviarlas a a los líderes de la empresa para su aprobación antes de transferirlos. El departamento legal llevará a cabo el procesamiento de acuerdo con la ley.

3. Si parte o la totalidad del dinero no puede recuperarse después del cobro o litigio, el personal empresarial deberá obtener cualquier tipo de certificado de la agencia legal correspondiente, comprobante de deuda, declaración de quiebra, etc., y enviarlo a la institución financiera. El departamento se prepara para la reversión de cuentas.

4. La empresa castigará severamente a los vendedores que no informen los recibos o que tengan una acumulación de recibos una vez descubiertos.

2. Gestión de cuentas por pagar

(1) Tiempo de pago:

1. Los pagos comerciales los solicita el departamento y se ejecutan después de la aprobación

2. Los honorarios de impresión, derechos de página, etc. se pagarán alrededor del día 20 del mes siguiente (los informes financieros se informarán el segundo día después de la publicación de cada mes); por la compra de activos fijos se pagará después de que los activos fijos sean inspeccionados y puestos en tesorería.

(2) Método de pago:

1. Cheque de transferencia, sin fecha posfechada, cheque sin fondos o incorrecto

2. Efectivo

(3) Otros: Cuando personal ajeno a la empresa recolecta dinero, debe ser dirigido por personal relevante de nuestra empresa.

Sistema de Gestión de Facturas

1. Gestión de Facturas

(1) Solicitud

1. El solicitante deberá aplicar en el "Aviso de Facturación Esporádica" "Formulario", complete el nombre del departamento, fecha de solicitud, número de contrato (completar en la esquina superior derecha), nombre completo de la empresa, nombre completo del medio publicitario o revista en línea, fecha específica de ocurrencia comercial, factura monto, naturaleza del negocio (publicidad o información), nombre del solicitante, etc., presentado al gerente del departamento para su aprobación y emitido después de la revisión contable.

2. Si el nombre de la empresa en el aviso de facturación esporádico no coincide con el nombre de la empresa en el contrato, el vendedor deberá estar en posesión de un certificado sellado por ambas empresas (en circunstancias especiales, el jefe del departamento puede firmar y aprobar ello), y la parte financiera puede emitir facturas.

3. Evite emitir facturas sin nombre de empresa.

4. Evite emitir facturas con nombres de empresas incompletos: Nadie tiene derecho a reducir el nombre de la empresa a 2-3 palabras.