Plan de implementación de auditoría de seguimiento de proyectos

Un proyecto de ingeniería es un proyecto basado en la construcción de ingeniería y es una tarea de construcción de ingeniería única como objeto gestionado. El siguiente es un plan de implementación de auditoría de seguimiento del proyecto, bienvenido a consultarlo. Muestra 1 del plan de implementación de auditoría de seguimiento del proyecto

(1) Plan de auditoría

Si tenemos la suerte de ganar la licitación, implementaremos el siguiente plan de auditoría:

1. Establecimiento Realizar un seguimiento del equipo auditor, equipado con profesionales de ingeniería civil, ventilación y plomería, electricidad y otros, todos tienen títulos profesionales intermedios y son ingenieros de costos registrados.

2. Elaborar un informe detallado y factible; plan de implementación del plan de auditoría, especialmente si es posible Participar personalmente en áreas clave como revisión conjunta, cambios, selección de materiales y aceptación oculta que causan aumentos de costos, realizar los registros correspondientes y mantener registros de auditoría

3; Recopilar y organizar oportunamente dibujos, revisiones conjuntas, cambios, pruebas, aceptaciones ocultas, precios de materiales y otros datos de ingeniería diversos, y revisarlos cuidadosamente para garantizar su autenticidad y confiabilidad, sentando una base sólida para la auditoría de finalización final. p> 4. Utilice métodos avanzados y perfectos para realizar auditorías de seguimiento. Cada ingeniero está equipado con una computadora portátil y una cámara inteligente digital de alta fidelidad también está equipada en el sitio para tomar fotografías de los procesos relevantes del proyecto, especialmente las partes ocultas y almacenar las imágenes en la computadora para dejar datos de imagen para el proyecto, y también sentó una buena base para futuras auditorías.

5. Auditoría final: para la liquidación de finalización del proyecto, verificaremos toda la información con la unidad de construcción y los objetos reales del proyecto. Primero, aseguraremos la validez de la información de primera mano y luego. Calculamos cuidadosamente, nos basamos en hechos, somos objetivos y justos, y nos esforzamos por proteger los intereses de la unidad de construcción para que nuestro informe pueda reflejar el costo real del proyecto.

(2) Pasos del trabajo de auditoría:

1. Etapa de recopilación de datos:

Después de firmar el contrato, recopile inmediatamente los dibujos de diseño de ingeniería, los registros de revisión conjunta, cambios de diseño, contratos de construcción y subcontratos relacionados, diseño de organización de construcción aprobado y visas económicas de proyectos preliminares, negociaciones, acuerdos complementarios y otra información, y verificar y verificar otra información técnica relevante y actas de reuniones. A medida que avanza el proyecto, se prepara información relevante de seguimiento en cualquier momento y se mantienen registros en vivo para obtener información de primera mano en el sitio.

2. Auditoría de seguimiento y etapa de cálculo preliminar:

(1) Auditoría de seguimiento:

Después de firmar el contrato, envíe inmediatamente un ingeniero representante al sitio de construcción, recopilar información relevante en cualquier momento, resolver problemas relevantes encontrados en el sitio, mantener registros de seguimiento en el sitio, familiarizarse con los dibujos de diseño y verificar rápidamente los cambios de diseño, la aceptación oculta y otra información relacionada.

(2) Cálculo preliminar:

Durante el período de auditoría de seguimiento, hasta la aceptación de finalización, las cantidades de ingeniería del proyecto principal (incluidos los cimientos y el hormigón armado principal, la cantidad de barras de acero, albañilería y otros proyectos) trabajos de cálculo preliminar.

3. Revisión preliminar del acuerdo de finalización:

Después de que se califique la aceptación de finalización del proyecto y la unidad de construcción presente el informe de liquidación de finalización y nos lo envíe, utilizaremos 7 días hábiles para realizar una revisión preliminar de todo el proyecto, tiempo durante el cual informar cualquier objeción a los propietarios y unidades de supervisión en cualquier momento. Una vez completada la revisión preliminar, los resultados de la revisión preliminar se enviarán al propietario.

4. Finalización de la revisión conjunta de la liquidación:

Una vez finalizada la revisión preliminar, se iniciará la etapa de revisión conjunta. El propietario (supervisor), la unidad de construcción y las partes consultoras de costos llevarán a cabo una revisión conjunta para verificar la cantidad y el costo del proyecto para formar un documento de liquidación completo. Para cuestiones en disputa, las partes relevantes se coordinarán y finalizarán después de la confirmación unánime. Está previsto que esta etapa dure 5 días hábiles.

5. Emitir un informe de auditoría final:

Una vez finalizado el acuerdo del proyecto y confirmado con las firmas y sellos de todas las partes, se emitirá un informe de auditoría de acuerdo final. Aquí ayudaremos al propietario a transferir los materiales suministrados por A, enumeraremos los gastos que deben deducirse, así como las cuestiones de liquidación del proyecto a las que se debe prestar atención al completar las cuentas finales, y emitiremos un informe preciso, verdadero y confiable. Informe de revisión de liquidación del proyecto. Esta etapa prevé utilizar 2 días hábiles.

(3) Auditar el contenido del trabajo

1. Revisar el presupuesto del plano de construcción confirmado por la unidad de supervisión de la construcción

2. todo el proyecto Estudio de seguimiento in situ;

3. Revisar el contrato de estudio y diseño, contrato de construcción, contrato de supervisión, contrato de compra de equipos y materiales, contrato de subcontratación

4. Revisar el diseño de la organización de la construcción (plan de construcción) que involucra planes económicos y técnicos en términos de costo

5. Revisar el plan de control de inversiones de la unidad de supervisión

6. Proporcionar consultas sobre; inversión del proyecto;

7. Revisar la visa económica del proyecto

8. Revisar la liquidación mensual y la liquidación anual confirmadas por la unidad de supervisión de la construcción para proporcionar opiniones de referencia para que la unidad de construcción se ajuste. el plan de inversión y controlar dinámicamente la asignación de los fondos del proyecto;

9. Proporcionar sugerencias racionales para garantizar el ahorro de la inversión del proyecto

10.

(4) Métodos de auditoría:

Si tenemos la suerte de participar en la auditoría de seguimiento del proyecto, utilizaremos los métodos y métodos de auditoría más avanzados del país. para completar el trabajo de auditoría y lograr El cálculo es preciso, la expresión es clara, la página es hermosa y clara de un vistazo.

(1) El software de presupuesto de proyectos Beijing Glodon se utiliza para el cálculo de cantidades de ingeniería.

(2) El software de estadísticas de barras de acero Beijing Glodon se utiliza para el análisis de barras de acero. p>　(3). La cuota adopta el software de presupuesto desarrollado por Qingdao Intel Company que es común en la provincia xx

　(4).

(5) Información requerida para la auditoría

Se requiere la siguiente información para la auditoría de este proyecto:

1. , planos de suministro de agua, etc.)

2. Presupuesto del plano de construcción

3. Registro de revisión conjunta del dibujo

4. Registro de cambios de diseño

p>

5. Visa económica del proyecto;

6. Lista de precios de materiales

7. Liquidación mensual (cantidad reportada mensualmente); Diseño de organización de la construcción aprobado (plan de construcción);

9. Contrato de construcción, subcontrato y contrato de suministro de materiales y equipos

10. Negociación y acuerdo complementario ; 11. Aviso de oferta ganadora, documento de licitación, etc.

Además, durante el proceso de auditoría es necesario consultar otra información técnica relevante (como registros de aceptación de proyectos ocultos), actas de reuniones, etc.

(6) Sugerencias razonables

1. El informe mensual de cantidad del proyecto y el informe de progreso serán revisados ​​por el supervisor y luego aprobados y firmados nuevamente por nuestros auditores antes de que puedan usarse como La base para el pago del proyecto para garantizar que el pago del proyecto no se pague en exceso.

2. Todos nuestros auditores tienen una amplia experiencia en la construcción en el sitio. Por lo tanto, si hay problemas con el equipo, la selección de materiales, las soluciones de tecnología de construcción, etc. durante el proceso de construcción, nuestros auditores también pueden ser invitados. para participar en la prestación de asistencia.

3. Nuestros auditores también pueden actuar como consultores de los propietarios, brindando sus propios servicios de consultoría profesional en la toma de decisiones sobre algunos temas importantes. Actuar como buen asesor de los propietarios y salvaguardar sus intereses legítimos.

4. Nuestros auditores pueden participar en la revisión conjunta de los planos de los proyectos auditados bajo seguimiento y emitir sus propias opiniones de forma independiente. Ejemplo 2 del plan de implementación de auditoría de seguimiento de proyectos

Para consolidar aún más los logros de xx y mejorar el estricto nivel de estandarización del proyecto xx, de acuerdo con los acuerdos de xx y combinados con los requisitos de xx, el departamento de auditoría formó un equipo de auditoría para realizar una auditoría especial del proyecto xx, específicamente El acuerdo es el siguiente:

1. Propósito de la implementación

A través de la realización de esta auditoría, se obtendrá información relevante Se resolverán y se mejorarán los esfuerzos de estandarización y conservación del proyecto para lograr el propósito de control de costos.

2. Objetos de auditoría

xxxx

3. Período de auditoría y alcance de la auditoría

xxxx

4. Base de la auditoría:

xxxx

5. Disposición del personal

Líder del equipo de auditoría: xx

Miembros del equipo de auditoría: xx

IV. Disposición del tiempo

Tiempo de trabajo de inspección: xxx

V. Contenido de la inspección 1. Todo el estado de implementación y gestión del proyecto desde el inicio del proyecto xx, centrándose en el siguiente contenido. :

(1) Si los diversos procesos de gestión de proyectos cumplen con los requisitos del sistema xx.

(2) Si los proyectos que cumplen con los estándares de licitación pública (incluidos los proyectos con valor tentativo y los materiales con valor tentativo) se han licitado públicamente.

(3) Si los términos del contrato son consistentes con los documentos de licitación y los compromisos de licitación, si el contrato ha sido revisado por el departamento xx y si las firmas están completas.

(4) Si el calendario de pagos y el método de pago por adelantado, pago parcial y pago de liquidación en los términos del contrato se implementan realmente.

(5) Si cada parte participante en el proyecto está trabajando de acuerdo con el contenido del trabajo y los métodos de trabajo acordados en el contrato.

(6) Si hay violación del contrato, si la responsabilidad por incumplimiento del contrato se ha manejado de acuerdo con el contrato.

2. Todos los cambios y estado de gestión de visas desde el inicio de xx. Concéntrese en lo siguiente:

(1) Si el cambio de diseño y los procedimientos de visa in situ cumplen con los términos del contrato

(2) Si la visa se divide para evitarla; el proceso de aprobación;

(3) Si existe un acuerdo escrito sobre el método de fijación de precios y si el acuerdo es razonable

(4) Si el cambio de visa ha estado sujeto a; supervisión, auditoría de seguimiento y revisión xxx, y si se ha revisado el proceso de cambio de visa. Se ha calculado el costo

(5) Si se han solicitado cambios y visas repetidamente

(6) Si los cambios y las visas son verdaderos y válidos.

3. Situación del control de inversiones del proyecto xx. Concéntrese en el siguiente contenido:

(1) El estado de pago del monto del contrato de cada proyecto individual, como proporción del monto del contrato

(2) La proporción de todos; gastos del proyecto al monto de inversión aprobado, ya sea que existan situaciones en las que se exceda el presupuesto.

4. El procesamiento contable de la contabilidad del proyecto xx, centrándose en la racionalidad de la clasificación de las partidas de costos y la exactitud de los montos registrados.

5. Si los datos del proyecto xx se archivan de manera oportuna y completa.

6. Métodos de auditoría

Combinación de auditoría in situ y auditoría de muestreo

7. Requisitos de inspección:

El equipo de auditoría seguir varios De acuerdo con el sistema y las regulaciones relevantes, esta inspección especial se llevará a cabo de forma independiente de acuerdo con este plan, y se fortalecerá la comunicación y coordinación durante el proceso de inspección para solicitar opiniones de todas las partes para garantizar que los resultados de la inspección sean verdaderos y eficaz y proporciona una referencia para la toma de decisiones de liderazgo. Muestra 3 del plan de implementación de auditoría de seguimiento del proyecto

1. Nombre del proyecto:

Auditoría de finalización y cuentas finales del proyecto de ecologización a ambos lados de la Carretera Nacional xx de la Oficina de Construcción.

2. Bases para la preparación

De acuerdo con las “Normas del Plan de Auditoría para Agencias de Auditoría”, las “Normas de Auditoría para la Auditoría de Proyectos Nacionales de Construcción” y la “Auditoría de Agencias de Auditoría” de la Oficina Nacional de Auditoría. Normas de evaluación de riesgos de auditoría y materialidad”, “Medidas de control de calidad para proyectos de auditoría de agencias de auditoría (ensayo)” y el Aviso de auditoría n.° 2 Zhengshentong [20xx] de la Oficina de Auditoría de la Construcción para formular este plan de implementación.

3. Situación básica de la unidad auditada y descripción general del proyecto:

Encargada por la Oficina de Construcción, la Estación de Gestión de Jardines Municipales de Construcción es responsable de la gestión de proyectos ecológicos en ambos lados de xx Carretera Nacional.

El "proyecto ecológico a ambos lados de la Carretera Nacional xx" de nueva construcción está ubicado a ambos lados de la Carretera Nacional xx. El proyecto fue confiado por la Oficina de Construcción el 12 de febrero de 20xx a "Hebei Bohao Project Management Co., Ltd." la agencia licitadora del 27 de enero de 20xx al 20xx de agosto, el supervisor encargado firmó el "Contrato de supervisión encomendada del proyecto de construcción" con xxx Engineering Consulting Co., Ltd. el 5 de marzo de 20xx, el proyecto de construcción fue ganado por "xxx; Industrial Group Construction Engineering Co., Ltd."; la construcción comenzó el 7 de marzo de 20xx, el proyecto se completó el 15 de abril del mismo año y no se ha obtenido ningún "informe de aceptación del proyecto".

IV. Objetivos de la Auditoría

A través de la auditoría, descubrir y exponer problemas ilegales y disciplinarios existentes en el proceso de gestión de proyectos, y revisar la autenticidad, cumplimiento, legalidad e integridad de las cuentas de finalización del proyecto. sexo. Analice las causas fundamentales de los problemas, mejore aún más la gestión de proyectos de ingeniería y haga sugerencias razonables.

V. Alcance, contenido y enfoque de la auditoría

(1) Alcance de la auditoría:

El alcance de esta auditoría es la construcción de estaciones de gestión de jardines municipales y unidades de construcción? xxx Project Management Co., Ltd. puede ampliar la auditoría de los departamentos financieros, de construcción y otros departamentos competentes, así como el estudio, diseño, construcción, supervisión, adquisiciones, suministro y otras unidades del proyecto según sea necesario. El período de auditoría es de 20xx a 20xx y, si es necesario, puede remontarse a otros años.

(2) Contenido y enfoque de la auditoría

1. Implementación del sistema de responsabilidad de la persona jurídica del proyecto, sistema de licitación, sistema de contratación y sistema de supervisión del proyecto. Revisar si se ha implementado el sistema de responsabilidad de la persona jurídica del proyecto, si los proyectos que deben licitar de acuerdo con la ley se licitan de acuerdo con los principios de apertura, equidad y equidad, y si existen licitaciones falsas, protección local, sin licencia y; contratación excesiva de proyectos y subcontratación ilegal y otras cuestiones sobre si el contrato del proyecto es auténtico y efectivo, si se aprovechan las ventajas del propietario, si se requiere que el contratista anticipe fondos o si se reduce el precio de la oferta para afectar la calidad. del proyecto; si la unidad de supervisión del proyecto ha cumplido con sus responsabilidades de supervisión, y si hay una ausencia de supervisión o un problema sólo de nombre.

2. Gestión de la calidad de la construcción. Revisar si los estándares de construcción del proyecto cumplen con los requisitos especificados, si el proyecto se completa a tiempo y organizar la aceptación oportuna según sea necesario. Si la gestión de la calidad del proyecto por parte de la unidad de construcción es efectiva, si las unidades de diseño, construcción, supervisión y otras han desempeñado las responsabilidades de gestión de calidad correspondientes, y para problemas graves de calidad del proyecto descubiertos durante la revisión, se deben identificar las causas de los problemas.

3. La autenticidad y legalidad de la liquidación del precio del proyecto. Con base en la cuota de jardín antiguo de Hebei 20xx, la información de costos del proyecto, las "Especificaciones de precios de cantidades del proyecto de construcción", los "Documentos de licitación", el "Contrato de construcción del proyecto de construcción", el "Contrato de supervisión encomendada del proyecto de construcción" del Ministerio de Construcción, el "Contrato de supervisión encomendada del proyecto de construcción" del Ministerio de Construcción. La estación de cuotas "Preguntas y respuestas" de Construcción y la provincia de Hebei y los documentos relacionados son la base para la fijación de precios. Sobre la base de auditar las ofertas ganadoras, nos centraremos en auditar los cambios en el proyecto y determinaremos el precio de liquidación final del proyecto utilizando el modelo "Presupuesto ganador de la oferta + precio de cambio".

VI.Determinación del nivel de importancia de los asuntos de auditoría y evaluación del riesgo de auditoría.

(1) Importancia: Desde la perspectiva del monto, se determina el nivel de importancia de auditoría del proyecto de ingeniería. 5.000 yuanes.

(2) Evaluación del riesgo de auditoría:

Según las “Técnicas y Métodos de Evaluación del Control Interno”, el riesgo de auditoría es generalmente del 5%. El sistema de control interno para la construcción de la estación de gestión de jardines municipales aún no ha entrado en vigor. Los ingenieros de supervisión y el personal enviados por la Parte A al sitio no cumplieron con las disposiciones del sistema de control correspondiente durante la implementación real del sistema de control. El propio sistema de control no cumplió su función de control establecida, por lo que el nivel de "riesgo de control" se fija en el 50%. Según el método de ratio fijo de “Evaluación de Control Interno”, se determina inicialmente que el riesgo inherente es del 50%. Según el modelo de riesgo de auditoría, el "riesgo de inspección" se calcula en un 20%.

Formulario de evaluación de riesgos de auditoría: omitido

(3) Explicación de situaciones importantes

Porque los ingenieros de supervisión en sitio y el personal encargado por la persona jurídica de supervisión no no implementó estrictamente el ""Contrato de supervisión encomendada del proyecto de construcción", que violó las "Especificaciones de la lista de valoración de cantidades del proyecto de construcción" del Ministerio de Construcción y otras regulaciones, lo que provocó que el ingeniero supervisor firmara ciegamente el contrato en violación del "Contrato de supervisión". Las diferentes cualidades del personal directivo de las unidades de construcción plantean ciertas dificultades al trabajo de auditoría. Inicialmente se determinó que xx yuanes de cambios presentados por la unidad de construcción para su revisión no cumplían con las especificaciones pertinentes.

7. Pasos y métodos de auditoría:

1. Antes del 5 de marzo de 20xx, comprender la situación básica del proyecto, escuchar el informe de la unidad auditada, familiarizarse con los aspectos relevantes. políticas y regulaciones, y recopilar información relevante de auditoría y realizar las investigaciones de control interno necesarias sobre las unidades auditadas.

2. La auditoría de entrega se implementará del 5 de marzo de 20xx al 16 de marzo de 20xx, y las auditorías se llevarán a cabo combinando auditorías clave con auditorías de verificación puntual y combinando el método de revisión con el método de verificación. Centrarse en auditar los cambios del proyecto. Esta auditoría llevó a cabo una auditoría detallada y completa de todos los cambios. Durante el proceso de auditoría, se combinan la auditoría inicial y la auditoría de reexamen. Los auditores se revisan entre sí y luego verifican las cantidades relevantes del proyecto con el auditado para determinar las cuestiones relevantes que se reflejarán en el informe de auditoría. Durante el proceso de implementación de la auditoría, los auditores deben llevar íntegramente diarios de trabajo de auditoría.

3. Del 7 al 8 de marzo de 20xx, organizar y revisar varios proyectos y verificar el costo del proyecto con la unidad de construcción. Revisar la auditoría de cada subproyecto y determinar los hechos con las unidades constructivas auditadas pertinentes.

4. Después del 18 de marzo de 20xx, se redactará un informe de auditoría y se enviará a la unidad auditada para comentarios.

8. Fechas programadas de inicio y finalización del trabajo de auditoría:

La fecha de trabajo de auditoría determinada para esta auditoría es del 5 al 16 de marzo de 20xx.

9. Líder del equipo de auditoría, miembros del equipo de auditoría y división del trabajo de auditoría:

El equipo de auditoría está compuesto por dos camaradas xx y xx.

El líder del equipo de auditoría es responsable de organizar y coordinar todo el acuerdo de auditoría, auditar los proyectos ecológicos a ambos lados de la Carretera Nacional xx, revisar otros proyectos individuales y auditar otros asuntos no considerados, y también revisar el Resultados de la auditoría. Situación general y redacción final del informe de auditoría.

Los miembros del equipo de auditoría son responsables de auditar los proyectos ecológicos en ambos lados de la Carretera Nacional xx y revisar los proyectos de auditoría de los auditores jefes.

10. Fecha de elaboración: jueves 2 de marzo de 20xx