Cómo generar un estado de flujo de efectivo

Cómo generar automáticamente un estado de flujo de efectivo

2014-10-8 6:27:02 Fuente: Dongao Accounting Online Autor: Grandes, Medianos y Pequeños

1. Principio de preparación

El método de preparación del flujo de efectivo se basa principalmente en el análisis de los cambios en cada cuenta del balance, estado de resultados y distribución de beneficios, y complementando algunos datos fuera de balance (ver el Hoja de trabajo "Ingreso de datos fuera del balance"), y luego clasifique los resultados del análisis de estos temas en cada elemento del estado de flujo de efectivo, generando así automáticamente un estado de flujo de efectivo. Este método de preparación es esencialmente un método de preparación del saldo del estado. El principio de preparación es obtener la menor cantidad posible de datos fuera de balance. Entre la velocidad y la precisión, este método elige la velocidad.

2. Complete el saldo calculado

1. Descripción general

¡En cada informe, solo se permiten datos en los espacios en blanco del informe! , ¡no se pueden completar datos en el área sombreada de color violeta claro! La parte violeta claro es la parte de configuración de la fórmula o no es necesario completar los datos en absoluto. Una vez que se cambian los datos de la tabla, se producirán errores. Se recomienda configurar el libro de trabajo como plantilla y bloquear la parte violeta claro. al mismo tiempo.

2. Pasos de preparación

(1) Primero complete la "Entrada de información básica para la preparación del informe" en la hoja de trabajo "Entrada de información básica". unidad, fecha de preparación, etc. La información se mostrará automáticamente en las ubicaciones relevantes de cada informe.

(2) Ingrese manualmente los datos en cada columna del balance, estado de ganancias y distribución de ganancias.

Si hay documentos electrónicos de dos tablas principales, puede copiar directamente los datos de las dos tablas principales. La premisa de esta operación es que el formato del informe del documento electrónico debe ser coherente con el formato del informe. de esta hoja de trabajo. Esta hoja de trabajo El formato de cada informe se prepara de acuerdo con el formato estipulado en el "Sistema de Contabilidad Empresarial". Si el informe del documento electrónico se prepara de acuerdo con el formato unificado estipulado por el sistema, se puede copiar y sobrescribir directamente. .

(3) Ingrese manualmente los datos fuera de balance (consulte la hoja de trabajo "Introducción de datos fuera de balance"). La tasa del impuesto sobre la renta y el índice de provisión de insolvencias deben modificarse de acuerdo con la situación real del país. empresa Todos los datos en la parte sombreada en gris se pueden modificar.

3. Verificar

Dado que la relación entre las dos tablas principales se ha equilibrado, solo necesita verificar los datos en la hoja de trabajo "Ingreso de datos fuera de la hoja".

4. Generación del formulario

Después de ingresar el balance, el estado de ganancias y distribución de ganancias y los datos fuera del balance, puede encontrar que el estado de flujo de efectivo se ha completado automáticamente y equilibrado.

V. Notas importantes

1. Este método de preparación se basa principalmente en las dos tablas principales. Solo se extrae una pequeña cantidad de datos de los libros de cuentas detallados. Las cuentas de la tabla reflejan El saldo de cada cuenta no puede reflejar el monto de cada cuenta. Por lo tanto, el estado de flujo de efectivo preparado de acuerdo con estos métodos no puede reflejar completamente la situación real del flujo de efectivo de la empresa. Solo puede reflejar la situación básica general. Solo para uso externo. Si la empresa necesita tomar decisiones, los libros de cuentas detallados deben analizarse y prepararse cuidadosamente por separado, y este método no se puede utilizar para abordar el problema.

2. Este método de preparación es más rápido y normalmente se puede completar en 10 minutos.

3. Existe una relación de vínculo entre los datos de cada tabla de esta hoja de trabajo y no se pueden separar ni guardar como archivos separados; de lo contrario, se producirá un error.