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1. Principios Generales
El Departamento de Finanzas es el organismo de gestión y ejecución de todos los asuntos financieros y actividades de capital de la empresa. Es responsable de la gestión financiera diaria de la empresa, la gestión financiera. y análisis financiero. Su ámbito de trabajo. Las principales responsabilidades incluyen:
1. Responsable de la gestión financiera de la empresa. Preparar los diversos planes financieros de ingresos y gastos de la empresa; revisar el uso de diversos fondos y gastos; recuperar las ventas de productos, liquidar y cobrar las cuentas por cobrar, y mantener el efectivo en existencias; y depositar facturas en blanco, elaborar diariamente declaraciones de capital; realizar un buen trabajo en la financiación de las empresas; manejar y coordinar las relaciones con los departamentos industrial y comercial, fiscal, financiero y otros, y pagar impuestos de conformidad con la ley;
2. Responsable del trabajo contable de la empresa. Cumplir con las normas contables y los reglamentos financieros promulgados por el estado y llevar la contabilidad de acuerdo con el sistema contable; preparar estados contables anuales, trimestrales y mensuales; establecer materias contables, cuentas detalladas, libros mayores y cuentas auxiliares de acuerdo con las normas; sistema contable, y mantener las cuentas de manera oportuna verificar y conciliar las cuentas, asegurar la liquidación diaria y la liquidación mensual, y asegurarse de que las cuentas sean consistentes, los datos de las cuentas sean consistentes, los estados de cuenta sean consistentes y los certificados contables sean consistentes. ; gestionar bien los archivos contables.
3. Responsable de la contabilidad de costos y gestión de costos de la empresa. Establecer procedimientos de agregación de costos y cuentas de contabilidad de costos, realizar contabilidad de costos, controlar los gastos de costos, recopilar, registrar y resumir diversos datos de costos y proporcionar información para la previsión, control y análisis de costos de manera oportuna y correcta, realizar pagos de acuerdo con los contratos. presupuestos y revisiones Pagar equipos y materiales y cooperar con varios departamentos para completar liquidaciones mejorar la configuración de varias cuentas auxiliares de costos y mejorar diversos datos estadísticos;
4. Establecer un sistema de contabilidad económica, utilizar datos contables, datos estadísticos y otros datos relevantes para analizar periódicamente las actividades económicas, juzgar y evaluar los resultados de producción y operación y el estado financiero de la empresa, y proporcionar información a los líderes de la empresa. para tomar decisiones de acuerdo con.
5. Cooperar con la auditoría interna de la empresa.
Basado en el alcance del trabajo y las responsabilidades anteriores, este sistema está especialmente formulado para fortalecer la gestión financiera.
2. Responsabilidades de las posiciones financieras
(1) Responsabilidades de los gerentes financieros
1. Proponer planes para la fijación de puestos de trabajo, dotación de personal, procedimientos de organización contable, etc. Responsable también de la selección, formación y evaluación del personal contable.
2. Establecer un modelo financiero estandarizado basado en las condiciones específicas de la empresa, guiar el establecimiento y mejora de los sistemas de contabilidad financiera relevantes y ser responsable de inspeccionar y evaluar la implementación de los sistemas internos de gestión financiera de la empresa.
3. Realizar la previsión, planificación, control, contabilidad, análisis y valoración de costes y gastos, y supervisar diversos departamentos para reducir el consumo, ahorrar costes y mejorar la eficiencia económica.
4. Otros trabajos relacionados.
(2) Responsabilidades del Supervisor Financiero
1. Responsable de gestionar el trabajo financiero diario de la empresa.
2. Responsable de proponer planes y opiniones sobre la estructura organizativa interna del departamento, dotación de personal, selección y reclutamiento, ascensos y despidos, etc.
3. Responsable de la gestión, educación, formación y evaluación del personal financiero del departamento.
4. Responsable de la formulación de los sistemas de gestión contable y financiera de la empresa, y de la implementación de métodos informatizados de gestión contable.
5. Implementar estrictamente los diversos sistemas de la empresa y fortalecer la gestión financiera.
6. Participar en la previsión, planificación, contabilidad, análisis, toma de decisiones y gestión de las diversas actividades operativas de capital de la empresa, y proporcionar orientación, supervisión e inspección del trabajo de este departamento.
7. Organizar y orientar la preparación de planes financieros de ingresos y gastos, presupuestos financieros y cuentas finales, y supervisar su implementación; ayudar a los administradores financieros en el control, análisis y evaluación de costos y gastos.
8. Responsable de supervisar la clasificación, recopilación y archivo de datos, documentos, comprobantes y declaraciones históricos financieros, y de informar para su destrucción de acuerdo con los procedimientos prescritos.
9. Participar en la formulación de precios de productos, salarios, bonificaciones y políticas de bienestar.
10. Completar otras tareas asignadas por el líder.
(3) Responsabilidades contables
1. Mantener cuentas, revisarlas y presentarlas de acuerdo con las regulaciones para garantizar procedimientos completos, cifras precisas, cuentas claras y procesamiento oportuno;
2. Emisión y revisión de facturas, supervisión de la ocurrencia y recuperación de diversos pagos comerciales, cotejo, revisión y resumen de informes comerciales;
3. de productos y materiales de almacén, y verificación, resumen y conservación de facturación;
4. Conservación y gestión de comprobantes contables, libros de cuentas, extractos y otros archivos;
5. asignados por los jefes de departamento o líderes relevantes.
(4) Responsabilidades del cajero
1. Establecer y mejorar varios libros de cuentas para los cajeros y revisar estrictamente los recibos de efectivo y los comprobantes de pago.
2. Implementar estrictamente el sistema de gestión de efectivo y no permitir el retiro de efectivo.
3. Realizar liquidaciones diarias y mensuales de los cobros y pagos bancarios y en efectivo que se produzcan todos los días, y verificarlos oportunamente para garantizar que las cuentas sean consistentes.
3. Sistema de gestión de efectivo
1. Todos los recibos y pagos en efectivo son responsabilidad del cajero de la empresa. El reembolso de gastos y los préstamos personales deben controlarse estrictamente. Estar sujeto a las instrucciones del gerente general. El sistema de aprobación de firma con bolígrafo debe ser firmado por el personal de manipulación y revisado por el jefe de departamento y se debe indicar el propósito. En circunstancias especiales, como cuando el gerente financiero está ausente o debido a necesidades urgentes de producción y operación, el personal autorizado por el gerente general también puede firmar y aprobar, pero el gerente general completará los trámites pertinentes después de regresar.
2. El comprobante de reembolso deberá contener facturas y documentos, y el contenido del comprobante de recibo y de pago deberá ser verdadero, completo y legal.
3. Libro "Diario de caja", y el cajero debe registrar las cuentas de ingresos y gastos de flujo de efectivo en secuencia, una por una, de acuerdo con los comprobantes de ingresos y gastos aprobados, y liquidar el saldo para verificar el inventario todos los días. Realice compensaciones diarias y liquidaciones mensuales y mantenga las cuentas coherentes. Conciliar con el libro mayor al final del mes. Los motivos de los pagos largos y cortos deben identificarse con prontitud. Si no se pueden identificar los motivos, los pagos largos se devolverán al público y los pagos cortos serán compensados por la persona responsable.
4. Determine un límite de efectivo razonable para el inventario (uso menor de tres días) según el tamaño de la empresa. El efectivo cobrado ese día debe depositarse en el banco de manera oportuna. No se permite retener excedentes del límite para garantizar el inventario seguro de la propiedad. Cuando el cajero cobra efectivo, debe emitir inmediatamente un "Recibo de pago" por duplicado y sellarlo con un sello de recibo de efectivo. El cajero y el pagador deben firmar y conservar una copia cada uno.
5. Cualquier desembolso en efectivo deberá presentarse para su aprobación según el sistema. Si se debe adelantar efectivo debido a viajes de negocios u otros motivos, se debe completar un formulario de préstamo y el efectivo solo se puede desembolsar con la firma y aprobación del gerente financiero. Cuando los empleados reembolsan los gastos, los cajeros deben deducir varios préstamos de manera oportuna y los empleados no pueden ocupar los fondos de la empresa durante mucho tiempo. El prestatario debe reembolsar de inmediato al cajero el pago al regresar de un viaje de negocios o dentro de los cinco días posteriores al pedido del dinero prestado.
6. El cajero es el centro de liquidación de fondos de la empresa. El resto del personal debe enviar de inmediato los ingresos operativos, los desechos, las multas a los empleados, las ventas de desechos, etc., para su registro, resumen y contabilidad oportunos. con.
6. Una vez procesados los documentos de recibo y pago, el cajero debe firmar los recibos verificados y los comprobantes de pago, y sellar los sellos de recibo y pago en efectivo en los documentos originales para evitar reembolsos repetidos.
7. El cajero no será responsable de las labores de registro contable y gestión de expedientes contables relacionados con reclamaciones, deudas, ingresos y gastos.
4. Gestión de cheques
1. Los cheques bancarios y otros comprobantes y sellos de liquidación deben conservarse por separado entre dos personas. El cajero es responsable de comprar, emitir y depositar cheques.
2. Los gastos de depósitos bancarios deben estar estrictamente controlados. Los pagos bancarios deben ser aprobados por el gerente general y los procedimientos deben estar completos. Cuando la empresa sufra pérdidas por uso indebido de los cheques, el interesado será responsable de la indemnización.
3. Establecer y mejorar el libro "Diario de depósitos bancarios". El cajero debe registrar las cuentas de ingresos y gastos actuales del banco una por una en función de los recibos y comprobantes de gastos aprobados, y liquidar el saldo todos los días; comuníquese periódicamente con el banco. Verifique los extractos entre sí. Si hay partidas pendientes a largo plazo, averigüe las razones e infórmelas.
4. Cuando el cajero cobra un cheque, debe emitir inmediatamente un "Recibo de pago" en dos copias e indicar el motivo del cobro. Después de que el cajero y el beneficiario firmen, el beneficiario y el cajero se quedan cada uno. una copia.
5. Cuando se utiliza un cheque, el responsable, el gerente del departamento, el director financiero (gerente) y el gerente general (parte no planificada) deben completar y firmar un "formulario de recibo" ante el cajero. puede emitirlo. El cheque emitido debe contener la fecha, el nombre del beneficiario y el monto. No se permiten cheques en blanco.
6. El cheque girado deberá estar firmado o sellado en el encabezado por quien recibe el cheque, indicando la fecha, monto y objeto.
5. Almacenamiento de sellos e inspección de efectivo y depósitos bancarios
1. El sello financiero y el sello de persona jurídica son conservados por el administrador financiero y el cajero, respectivamente.
2. Después de completar el trabajo de caja cada semana, el cajero debe preparar un "Formulario de informe de caja" sobre los ingresos, gastos y saldo de efectivo en existencias y depósitos bancarios, e informar el efectivo en existencias mantenido por. El personal de caja designado por el contador o gerente general realizará conciliaciones e inspecciones periódicas todos los viernes por la tarde y al final de cada mes, y en otros momentos se realizarán inspecciones aleatorias.
3. El cajero debe verificar el saldo contable del diario de depósitos bancarios con el saldo del extracto transferido del banco donde se abre la cuenta. Para partidas no contabilizadas, el contador debe preparar un "Saldo de depósitos bancarios". Estado de Conciliación" Verifique y verifique.
6. Responsabilidades de los gerentes de almacén y gestión de inventario
1. El inventario de la empresa incluye principalmente materias primas, consumibles de bajo valor, embalajes, productos semiacabados y productos terminados.
2. Antes de que el personal de administración del almacén acepte los materiales en el almacén, debe verificar en detalle si el nombre, el modelo de especificación, la cantidad y la calidad contenidos en la factura son consistentes con la situación real. El inventario y la inspección se pueden aceptar en el almacén y completar el recibo de aceptación del material. El formulario de aceptación de material está en tres copias. Una copia se conserva como comprobante contable para el gerente del almacén. La otra copia se envía al departamento financiero para su procesamiento contable después de la aprobación del gerente del departamento junto con la factura y la orden de compra. La copia es la certificación del proveedor.
3. Para los materiales que han llegado pero la factura no ha llegado, el gerente del almacén puede manejar el almacenamiento temporal de acuerdo con la lista de suministros y emitir un comprobante de almacenamiento para indicar que la factura no ha llegado.
4. Gestión de materiales fuera del almacén: el personal de gestión del almacén emitirá una lista de solicitudes de materias primas y auxiliares utilizadas en el taller de producción, y el contenido completado debe ser completo, verdadero y preciso. . Debe estar firmado por la persona que recoge los materiales y el director del taller. La lista de selección es la base para agregar costos y gastos. La lista de selección está en tres copias, una para las estadísticas del taller, otra para las finanzas y otra para el almacén. Al final del mes, las estadísticas del taller preparan una tabla resumen del consumo de materiales basada en la lista de solicitudes de materiales, y el departamento de almacén prepara una tabla resumen de salida de materiales. El taller, el almacén y el departamento financiero deben conciliar y verificar la coherencia.
5. Gestión de almacenamiento de productos. Una vez completada la producción de productos terminados en el taller, el gerente de almacén completa el formulario de almacenamiento de productos terminados. El formulario de almacenamiento de productos terminados está en tres copias; contabilidad de almacén y el otro se envía al departamento de finanzas. Una entrega conjunta de estadísticas del taller se utiliza para calcular los salarios y otros indicadores de evaluación.
6. Gestión de salida de producto terminado, el contador de entrega emite la factura de venta, el gerente de almacén completa la lista de salida de producto, el personal de guardia solo puede ver los artículos sellados con un sello financiero especial o firmados por el gerente general de Vehículos y otros medios de transporte. Los camiones pueden ser inspeccionados y liberados sólo después de la lista de salida.
7. El departamento de almacén debe registrar los libros de cuentas pertinentes de manera oportuna y establecer cuentas detalladas o cuentas de recepción temporales para la recepción, entrega y almacenamiento de materiales y productos terminados. del almacén con base en la orden de compra de materia prima y el taller. Resumir los informes diarios de pedidos, producción y ventas de productos y completar el formulario de informe de ingresos y gastos de inventario, y presentarlo al contador a cargo de la contabilidad financiera. Las cuentas relevantes deben verificarse y verificarse con el contador de caja y el contador de costos los días 5, 15 y 25 de cada mes. Si hay alguna discrepancia, las razones deben identificarse y cancelarse de inmediato.
8. Gestión de trabajos en curso y productos semiacabados de fabricación propia a final de mes. Al final del mes, el departamento de producción y los estadísticos del taller deben hacer un buen trabajo en el inventario y registro de productos en proceso y productos semiacabados de fabricación propia, y preparar y enviar formularios de registro de inventario de manera oportuna para garantizar la autenticidad y exactitud de la contabilidad de costos de fin de mes.
9. Los procedimientos de entrada y salida de otros inventarios, materiales, etc. se manejarán de acuerdo con los procedimientos pertinentes de salida y entrada de materias primas.
10. Se implementará el sistema de firma y aprobación del gerente general para la entrega de materiales por relaciones comerciales u otras necesidades ajenas a la producción.
11. Antes del día 25 del mes, el personal de almacén deberá enviar el formulario resumen de entrada y salida de almacén al departamento financiero.
7. Sistema de gestión de propiedades
1. Alcance de la propiedad de la empresa: la propiedad de la empresa incluye activos fijos y consumibles de bajo valor toda la maquinaria, equipo y equipo eléctrico adquirido o de fabricación propia; la empresa, los equipos de transporte, herramientas e instrumentos, herramientas de gestión, casas y edificios, etc., que tienen un valor individual de más de 2.000 yuanes y una vida útil de más de un año se clasifican como activos fijos cualquier valor individual es menor; de 2000 yuanes o el valor es superior a 2000 yuanes, pero los suministros y electrodomésticos con una durabilidad inferior a un año son consumibles de bajo valor.
2. El departamento de finanzas de la empresa es responsable de la contabilidad de todas las propiedades de la empresa: todos los activos fijos utilizados por la sede de la empresa y todos los suministros de oficina de la empresa son administrados por el departamento de producción de la empresa; la maquinaria y el equipo, los equipos eléctricos, las herramientas y los instrumentos son administrados por varios departamentos; una persona designada es responsable de la contabilidad comercial de la propiedad de la empresa. Debe establecer un libro de contabilidad para registrar la compra, el uso y el inventario de la propiedad de la empresa. También es responsable de organizar el almacenamiento y mantenimiento de los bienes de la empresa y de formular las medidas y métodos correspondientes.
3. Compra y asignación de propiedad: El Departamento de Adquisiciones prepara planes de compra de propiedad y realiza investigaciones de mercado en función de las necesidades de desarrollo de la empresa. La compra sólo puede realizarse después de ser refrendada por el Departamento de Finanzas y aprobada por el. supervisor de la empresa; después de comprar la propiedad, se debe completar el formulario de aceptación de ingresos de la propiedad. El formulario de aceptación de renta de la propiedad está por duplicado y el Departamento de Finanzas maneja los procedimientos de reembolso basándose en el formulario de aceptación de renta de la propiedad, las facturas de la propiedad y los planes de compra. El departamento de administración de propiedad centralizada registra el libro mayor con el formulario de aceptación; cuando cada departamento necesita solicitar activos fijos, debe completar el formulario de solicitud. El formulario de solicitud debe ser aprobado por el gerente del departamento, presentado a la oficina para su aprobación y aprobado. por el líder de la empresa; el formulario de solicitud de activos fijos. Es emitido por el departamento usuario y se emite en un solo formulario. Se conservará una copia para que el departamento receptor la revise y una copia se enviará al departamento de administración centralizada de la propiedad como prueba de la emisión de la propiedad. La otra copia será resumida periódicamente por el departamento de administración centralizada de la propiedad y luego se informará a finanzas. departamento Cuando la propiedad se transfiere dentro de la empresa, los procedimientos de transferencia deben completarse. Los trámites serán manejados por el departamento de administración de propiedad centralizada y presentados al Departamento de Finanzas para su archivo.
4. Inspección e inventario de propiedades: el departamento de administración de propiedades de la empresa debe realizar trabajos de inventario e inventario de propiedades con regularidad, y al final del año debe realizarse un inventario completo del personal financiero; -inventario final de propiedad de cada departamento Propiedad Si se encuentra una ganancia, pérdida o daño después del inventario, se debe completar un formulario de informe de pérdidas y ganancias y se deben explicar por escrito las razones de la pérdida y la pérdida. Si las pérdidas de propiedad son causadas por negligencia personal, las personas responsables y el personal de manipulación deben rendir cuentas por los activos fijos que hayan alcanzado las condiciones para el desguace natural, el departamento de administración de propiedades organizará una evaluación junto con el departamento de finanzas, y la evaluación deberá realizarse; ser informado al supervisor de la empresa, quien El líder a cargo decide sobre la opinión de manejo Para los activos fijos que no han alcanzado las condiciones naturales de desguace pero ya no pueden usarse normalmente, el departamento usuario debe averiguar los motivos e informarlos verazmente; si el accidente es responsabilidad personal, la persona responsable correspondiente debe ser responsable de la compensación por la pérdida si se trata de un desastre natural o si las pérdidas son causadas por otras razones de fuerza mayor, deben informarse al gerente general para que tome una decisión; haciendo.
8. Sistema de Aprobación de Pagos
(1) Finalidad: Simplificar los procedimientos de aprobación de gastos y mejorar la eficiencia del trabajo. Impedir la apropiación de bienes de la empresa para fines privados.
(2) Principios aplicables
1. Utilizar el sistema de unidades departamentales de la empresa, y dentro del plan de negocios y presupuesto, el responsable de cada departamento es totalmente responsable de los indicadores del negocio. de la unidad departamental.
2. Los directores de departamento pueden autorizar adecuadamente su autoridad o parte de su autoridad por escrito a sus subgerentes o jefes de departamento.
(3) Procedimientos de aprobación
1. Reembolso planificado: gestor (conservar el comprobante original), gerente a cargo (jefe de departamento), departamento de finanzas
2 Reembolso del plan excesivo: manejador (conserve el comprobante original y el informe de gastos excesivos), gerente a cargo (jefe de departamento), departamento de finanzas, gerente general
(4) Contenido de aprobación del plan
2. La adquisición del inmovilizado y mobiliario de oficina deberá realizarse previa aprobación del director general de la empresa.
3. Gastos de viaje: Cada departamento deberá formular un plan de viaje de negocios basado en las necesidades de trabajo. Se deberá indicar claramente la ubicación, motivo, hora y número de personas del viaje de negocios. El viaje y la racionalidad del préstamo serán revisados por el gerente del departamento. Después de que el gerente firme, realice el pago financiero. Cada director de departamento puede pedir dinero prestado sólo después de que el director general de la empresa apruebe el informe del viaje de negocios.
4. Gasto de salarios y bonificaciones: la asistencia mensual será aprobada por cada departamento de la empresa, informada al Departamento de Finanzas, compilada y compilada en un formulario de distribución, firmada por el gerente para confirmación e informada. al director general de la empresa para su aprobación antes de la distribución financiera.
5. Gastos comerciales: Los gastos comerciales incluyen gastos de transporte comercial (incluidas tarifas de gasolina, tarifas de mantenimiento, peajes, tarifas de manejo), tarifas de envío urgente, tarifas de obsequios y gastos de entretenimiento comercial.
Los gastos comerciales planificados aprobados por el gerente general serán revisados y aprobados por el gerente de departamento; los gastos comerciales no planificados se informarán al gerente general de la empresa para su revisión y aprobación.
9. Sistema de revisión de reembolsos
1. Fortalecer la gestión de reembolsos. Las cuentas deben pagarse para el mes en curso, y las cuentas posteriores al día 25 no deben ser posteriores al día 3 del siguiente. mes.
2. Para distinguir responsabilidades y llevar la contabilidad departamental, los gastos comerciales incurridos por diferente personal no deben confundirse en un formulario de reembolso.
3. Para todos los contenidos del reembolso, los responsables de los departamentos correspondientes deberán revisar su racionalidad y necesidad.
4. El departamento financiero revisará todas las facturas de reembolso para verificar su racionalidad de acuerdo con el sistema financiero interno.
10. Sistema de gestión de cuentas corrientes
(1) Política de cobro
1. Después de que el personal comercial proporcione los productos o servicios correspondientes a los clientes, el la factura debe ser confirmada y pagada por el cliente de manera oportuna, y las cuentas por cobrar deben cobrarse de manera oportuna.
2. Hora de recogida: Pagar la factura y recoger la mercancía. Si necesita recoger el saldo pendiente primero, debe ser aprobado por el director del departamento.
3. Método de pago: cheque de transferencia, cheque sin fecha, cheque sin fondos o incorrecto; objeto físico (el objeto físico debe ser necesario para la empresa o la empresa de la otra parte está al borde de la quiebra); y no puede recuperar el dinero adeudado, y Debe haber instrucciones del director general de la empresa).
4. En caso de traslado o renuncia del personal del departamento, el director del departamento deberá supervisar la recuperación y transferencia de los fondos empresariales, debiendo cumplimentar la lista de traslados por cuadruplicado (uno para el departamento de finanzas, otro). para que lo retenga el departamento, y uno para el cedente y el destinatario) Cada persona deberá conservar una copia), y el cedente, el destinatario, el supervisor y los estadísticos pertinentes del Departamento de Finanzas deberán firmarlo e informarlo al Departamento de Finanzas para su archivo. El destinatario debe comprobar el importe de la factura y si ha sido confirmado por el cliente.
(2) Gestión de cuentas por pagar
1. Tiempo de pago: los pagos comerciales son solicitados por el departamento y ejecutados después de la aprobación. Los pagos por la compra de activos fijos se pagan después del fijo; Los activos son aceptados y depositados en el tesoro.
2. Forma de pago: transferencia mediante cheque, sin fecha posterior, cheque sin fondos o incorrecto, en efectivo (con la aprobación del director general de la empresa);
(3) Otros: Cuando personal ajeno a la empresa recolecta dinero, debe ser dirigido por personal relevante de nuestra empresa.
11. Sistema de gestión de facturas
1. Para documentos de circulación interna de la empresa, como "Nota de préstamo", se debe indicar el nombre del departamento, la fecha de la solicitud, la naturaleza del negocio, el monto, la cantidad y el solicitante. Completado en detalle Nombre, etc., aprobación del gerente del departamento, revisión contable.
2. Está prohibido emitir facturas sin el nombre de la empresa que no coincida con el nombre de la empresa en el contrato (en casos especiales, puede ser firmado y aprobado por el gerente del departamento). El vendedor debe poseer un certificado sellado por ambas empresas, y la financiera. Sólo entonces se podrá emitir una factura. Todas las consecuencias de la pérdida de facturas correrán a cargo del personal comercial.
3. Los recibos se tratan como facturas y las facturas no se pueden emitir repetidamente si se ha emitido un recibo y es necesario reemplazarlo con una factura. Se debe pedir al cliente que primero devuelva el recibo y luego vuelva a emitir la factura.
12. Sistema de gestión de reembolso de salarios y niveles correspondientes
(1) Procedimientos generales
1. Calcular el salario mensual a pagar en función del día de asistencia;
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2. El salario base del mes anterior se pagará el primer día de cada mes, y el mismo día se pagarán las comisiones o rendimientos, que se depositarán uniformemente en el cuenta personal del empleado por el departamento de finanzas de la empresa (retrasado en caso de días festivos);
3. Personal que renuncia voluntariamente Después de completar los procedimientos de transferencia, los salarios se liquidarán al Departamento de Finanzas el día de pago del salario del día. mes siguiente;
4. El día antes del final de cada mes, cada departamento informará la asistencia, puestos de personal, tablas de cambios de seguridad social correspondientes, premios y castigos, etc. al Departamento del Departamento de Finanzas, departamento. Los bonos de personal son reportados por cada gerente de departamento.
5. De acuerdo con el contrato laboral y el sistema de bienestar de la empresa, con base en las estadísticas de asistencia mensual y las regulaciones pertinentes de la empresa, los salarios calculados por el departamento de revisión del departamento financiero, formulan uniformemente un plan salarial e implementan. los sistemas y regulaciones relevantes de la empresa;
6. El recibo de sueldo debe ser firmado por el gerente financiero, el gerente de departamento y el gerente general antes de que pueda ser emitido;
7. formulará y ajustará el sistema de gestión de salarios y beneficios, y el sistema de gestión de salarios y beneficios será formulado y ajustado por el gerente general de la empresa Ejecutar después de su aprobación.
(2) Principio de confidencialidad: los salarios y la remuneración se gestionan de forma confidencial. Ningún gerente ni personal relevante puede revelar la estructura salarial de la empresa a terceros a menos que sea necesario para realizar sus tareas laborales. sobre o discutir los salarios y remuneraciones de otras personas de ninguna manera, y no se le permite revelar su propio salario a otros. Cualquier infractor será tratado como un infractor grave de la disciplina laboral por parte de la empresa.
(3) Principio vinculado a los ingresos
1. Para adaptarse a la feroz competencia del mercado y a las necesidades de operación y gestión, la empresa formula el grado salarial específico del personal empresarial. basado en la evaluación del desempeño individual. Entre ellos: el nivel de ingresos del personal empresarial está directamente relacionado con la cantidad de negocios realizados.
2. El nivel de ingresos del personal del departamento funcional está vinculado al beneficio general de la empresa y a la situación real de la evaluación del desempeño individual, y se implementa un sistema salarial mensual. De acuerdo con este sistema de gestión salarial, cada departamento funcional determina el grado salarial de sus empleados en función de sus responsabilidades laborales, calificaciones laborales individuales, etc.
(4) Estructura salarial
1. Tipos de estructura salarial:
1) Salario anual más opciones sobre acciones
2) Salario básico más salario por desempeño más opciones sobre acciones;
3) Salario básico más sistema de comisión (comisión);
4) Salario básico más salario a destajo más incentivos por desempeño.
2. El salario base puede estar compuesto por salario base, salario de trabajo y asignaciones.
3. La empresa estipula diferentes montos de cuotas de reembolso de gastos correspondientes a diferentes niveles de personal. Todos los gastos de transporte, gastos de comunicación, gastos de oficina, gastos de entretenimiento, gastos de obsequios y otros gastos relacionados con el negocio dentro del alcance de. esta cantidad Los gastos se pueden reembolsar de acuerdo con la situación real el día 10 del mes siguiente; al mismo tiempo, el reembolso del gerente del departamento de los gastos de los empleados del departamento se puede ajustar dentro de la cuota correspondiente en función del desempeño del departamento y las evaluaciones del trabajo de los empleados para el mes.
4. Cada empleado sólo puede disfrutar de una estructura salarial, no pudiendo disfrutar tanto de bonificación base como de comisión.
5. Para el personal de las categorías (3) y (4) de la estructura salarial, los estándares de extracción de comisiones (comisiones) y los estándares de cálculo de la tarifa por pieza deben ser precisos.