¿Medidas de implementación para la gestión de fondos financieros de empresas de construcción?

Las Medidas de Implementación para la Gestión de Fondos Financieros de las Empresas de Construcción tienen como objetivo estandarizar los comportamientos de gestión financiera, establecer y mejorar los sistemas de gestión interna y garantizar el desarrollo estable y ordenado a largo plazo de la empresa de acuerdo con el "Sistema de Contabilidad Empresarial". " y sus reglamentos pertinentes, combinados con las empresas constructoras formuladas en base a la realidad. La siguiente es una introducción al contenido principal de las medidas de implementación para la gestión de fondos financieros de las empresas constructoras presentadas por Zhongda Consulting como referencia.

El objetivo de la gestión financiera es maximizar los beneficios corporativos, garantizar la seguridad de la propiedad y las operaciones sostenibles, y mejorar la competitividad del mercado. Hacer un buen trabajo en todos los ingresos y gastos financieros y planificación, contabilidad, control, análisis y evaluación, recaudar fondos razonablemente de acuerdo con la ley, utilizar eficazmente los activos corporativos y mejorar los beneficios económicos.

Los principios básicos de la gestión financiera son: implementar estrictamente las regulaciones fiscales y disciplinas financieras nacionales pertinentes, establecer y mejorar los sistemas de gestión financiera, hacer un buen trabajo en la gestión financiera básica, salvaguardar los derechos e intereses legítimos de las empresas. y utilizar las normas contables corporativas como base. La base contable refleja fielmente el estado financiero y los resultados operativos de la unidad.

La estrategia de implementación de la gestión financiera es: con el propósito de mejorar la eficiencia económica, con la gestión del capital como centro, la gestión del presupuesto como medio y la gestión de costos y los sistemas de control interno como foco, para asegurar que Los activos de la empresa son seguros, verdaderos y completos y, en última instancia, maximizan las ganancias de la empresa.

Sistema de Aprobación Financiera

Reglamento de Aprobación de Negocios Financieros

Artículo 1: La sociedad tendrá reglas diferentes en función del monto, frecuencia e importancia de los recibos de fondos monetarios y Gastos. Nivel de personal o instituciones para la gestión y control.

Artículo 2: La empresa ha establecido un estricto sistema de autorización y aprobación para el negocio de capital monetario, aclarando los métodos de aprobación, autoridad, procedimientos, responsabilidades y medidas de control relacionadas del aprobador para el negocio de capital monetario. .

Artículo 3: La autoridad para aprobar los negocios financieros corresponde al presidente de la sociedad.

Artículo 4: La forma del sistema de autorización y aprobación es la autorización capa por capa por parte del presidente de la empresa, con derechos y responsabilidades unificados.

Artículo 5: La empresa implanta un sistema de responsabilidad del director de proyectos bajo la dirección del presidente.

Artículo 6: Todo negocio de reembolso deberá implementar un sistema de control interno en el que se separen los manejadores, aceptadores y aprobadores.

Artículo 7: La autoridad de aprobación se clasifica en: revisión, aprobación, revisión y aprobación. Este último artículo tiene derecho a negar el artículo anterior.

Auditoría: se refiere a las opiniones preliminares del departamento de gestión y los líderes a cargo sobre la racionalidad del asunto;

Aprobación: se refiere a la aprobación de los líderes relevantes después de referirse a los dictámenes de auditoría;

Aprobación: Significa que el supervisor financiero aprueba y registra los pagos aprobados en términos de documentos y cantidades de acuerdo al sistema de gestión financiera.

Aprobación: se refiere a la aprobación del presidente del directorio.

Reglamento de Administración de Fondos

Capítulo 1 Disposiciones Generales

Artículo 1: Los fondos de la sociedad se administrarán de manera centralizada y unificada.

Artículo 2: Los proyectos afiliados a la empresa no pueden prestar fondos sin autorización y los fondos del proyecto no pueden utilizarse para otros fines.

Artículo 3: Cada departamento de proyectos de la empresa deberá cobrar facturas legales y válidas al utilizar los fondos. Todos los impuestos y tasas incurridos si las facturas no se pueden cobrar correrán a cargo del propio departamento de proyectos.

Capítulo 2 Gestión de fondos de la empresa

Gestión del presupuesto de fondos

1 Una vez establecido el departamento de proyectos, prepare un plan de fondos y un presupuesto de efectivo basado en el. plano de costos.

2. De acuerdo con el avance del proyecto y según lo estipulado en el contrato, el pago del proyecto se cobrará a la Parte A a tiempo.

3. En base al reembolso, el departamento de proyectos prepara un plan de uso de fondos. Se implementará después de la aprobación del responsable correspondiente.

4. En principio, los fondos del departamento de proyectos serán distribuidos y utilizados de manera uniforme por la empresa.

Autoridad de aprobación del uso de fondos

1. Los materiales esporádicos de menos de 3000 yuanes serán revisados ​​por el gerente de producción del departamento de proyectos, aprobados por el gerente de proyectos y pagados después de la aprobación de la empresa. subgerente de producción.

2. Los materiales por valor de más de 3.000 yuanes se informarán al director general para su revisión paso a paso y el presidente aprobará el pago.

Sanción

Las siguientes conductas constituyen infracciones graves a la gestión de fondos, y la empresa debe centrarse en investigarlas y sancionarlas, responsabilizarlas e imponer multas:

1. Sin autorización del presidente de la junta, o exceder la autoridad de autorización y el período de autorización y firmar una carta de garantía, un documento de contrato de garantía, o firmar una intención de adelantar fondos sin autorización y eludir fondos de la empresa sin autorización; la dirección de la empresa.

2. El departamento de proyectos recauda fondos y los utiliza de forma privada, y no cumple con las normas de la empresa sobre gestión centralizada y unificada de fondos.

3. Se pierde o se filtra información importante y relevante sobre la gestión de fondos, provocando graves daños a los intereses de la empresa.

4. Transferir los fondos que deban depositarse en la empresa a otros lugares.

5. Colusión con unidades relacionadas, listados falsos e informes falsos de gastos para defraudar fondos.

6. Utilizar materiales o servicios laborales para pagar deudas o intercambiarlos sin la aprobación de la empresa.

7. Otras conductas que determine la empresa.

Sistema de Gestión de Adquisiciones

Principios Generales

Artículo 1: Con el fin de fortalecer la gestión del departamento de proyectos y cuentas por pagar, estandarizar el comportamiento de pago y prevenir la gestión de cuentas por pagar Errores y fraude en el proceso, de acuerdo con la "Ley de Contabilidad de la República Popular China y el Consejo de Estado" y las leyes y regulaciones nacionales pertinentes, combinadas con los requisitos de gestión de cuentas por pagar de la empresa, establecen regulaciones de gestión adecuadas para las características comerciales de la unidad.

Artículo 2: El gerente de proyecto es responsable de la gestión de las adquisiciones y cuentas por pagar de la unidad, del establecimiento, mejora e implementación efectiva de los controles internos, así como de la autenticidad y legalidad de los diversos negocios de pagos.

Capítulo 2 Gestión de cuentas por pagar de adquisiciones externas

Artículo 3: El departamento de proyectos establecerá un sistema de responsabilidad laboral para los negocios de adquisiciones y pagos, aclarará las responsabilidades y autoridades de los puestos relevantes, y garantizar que Un sistema de gestión en el que el personal de adquisiciones y pagos esté separado entre sí y se restrinja y supervise mutuamente. El director del proyecto debe realizar inspecciones graduales del personal que maneja las operaciones de adquisiciones y pagos en función de circunstancias específicas.

Artículo 4: Cuando se establece el departamento de proyectos, los nombres de los gerentes de proyecto, adquisiciones de materiales, gerentes de almacén, contadores de materiales y otro personal deben enviarse a los registros financieros de la empresa para su archivo, y se deben presentar muestras de firmas. izquierda.

Artículo 5: Antes de la implementación del proyecto, se debe preparar un plan de costos y un plan de adquisición de materiales y presentarlos al Departamento de Finanzas para su aprobación.

Artículo 6: El departamento de proyectos es responsable de establecer la base de datos del "Catálogo de precios de materiales, equipos y herramientas de construcción", y es responsable de publicar la información de precios actualizada al final de cada trimestre. un sistema de consulta y comparación de precios de adquisición basado en la información de precios, comprando a un precio más bajo garantizando la calidad, las finanzas de la empresa revisarán el precio de compra de los materiales a granel de cada departamento del proyecto, si hay alguna anomalía en el precio de compra. Las finanzas de la empresa tienen derecho a rechazar el pago e informarlo al director general para su investigación y tratamiento.

Artículo 7: La adquisición masiva de materiales principales y la subcontratación de proyectos requieren en principio licitación. El proveedor que gane la licitación deberá firmar un contrato con la empresa, el cual entrará en vigor luego de ser presentado al registro financiero de la empresa.

Artículo 8: Durante el proceso de adquisición de materiales, cuando el comprador implementa la adquisición de acuerdo con el plan de adquisición de materiales aprobado, la unidad de adquisición específica y el precio de compra deberán ser aprobados por el gerente del proyecto.

Artículo 9: Los trámites de ingreso y salida de materiales al almacén deberán estar completos. Si los materiales se entregan directamente en el sitio de construcción, el gerente del almacén también debe registrarlos con precisión.

Artículo 10: Si los materiales han sido inspeccionados y puestos en el almacén pero los documentos de factura no han llegado, el departamento de proyectos verificará con el proveedor a final de mes y los colocará en el almacén según sobre el precio tentativo. El próximo mes debe ajustarse según los documentos de la factura. La valoración se basa en la aceptación de la mercancía y no se permite fraude.

Artículo 11: El nombre de la factura obtenida para el pago de la deuda debe coincidir con el nombre del proveedor al momento de contabilizar la cuenta, de lo contrario no se realizará el pago. En circunstancias especiales se deberá celebrar un acuerdo complementario. ser firmado con el proveedor y presentado al Departamento de Finanzas para su archivo, antes de que se pueda realizar el pago. Al pagar las deudas externas, deben registrarse en el certificado de deuda una por una, y el certificado de deuda externa debe retirarse al liquidar la cuenta. Si un proveedor firma un contrato en su propio nombre, la persona debe firmar en el frente de la factura para su confirmación.

Si los proyectos y sucursales compran materiales a crédito, también deberán implementar las disposiciones de este sistema e incluirlas en el plan de adquisiciones y aprobación mensual, debiendo controlar estrictamente la cantidad y presentarlo a la empresa.

Artículo 12: El departamento de proyectos debe firmar un contrato periódicamente para el pago anticipado de materiales. La contabilidad de materiales debe establecer un libro de pagos anticipados y las cuentas de pagos anticipados deben liquidarse de manera oportuna.

Artículo 13: El departamento de proyectos deberá comprar materiales de acuerdo con el plan. Las pérdidas materiales incurridas se incluirán en el costo del proyecto. Si se producen compras no planificadas, el plan deberá complementarse.

Artículo 14: El departamento de proyectos fortalece la gestión de cuentas por pagar y requiere que una persona dedicada se encargue de establecer los archivos de deuda externa (incluidos contratos, acuerdos, declaraciones de liquidación, recibos, certificados de deuda externa, registro de pagos). libro y otros comprobantes originales pertinentes), cuentas detalladas de las deudas externas, análisis periódico de las cuentas por pagar y trabajo de pago para evitar casos de litigio.

Artículo 15: Realizar una auditoría una vez finalizado el proyecto, emitir un informe de auditoría y transferir los archivos financieros del proyecto al Departamento de Finanzas de la casa matriz.

Artículo 16: Las partes y el director del proyecto asumirán la responsabilidad financiera de las deudas pendientes fuera del departamento del proyecto que no estén vinculadas a cuentas por pagar.

Artículo 17: Cuando se descubra que un departamento de proyecto tiene cuentas por pagar ficticias, el responsable y el director del proyecto asumirán la responsabilidad legal.

Artículo 18: El que durante el proceso de adquisición de materiales busque beneficios personales, eleve los precios de los materiales y perjudique los intereses de la empresa, una vez constatados, se le impondrá una multa superior al doble de las pérdidas económicas causadas al persona responsable, e imponer una multa de más de 2 veces al responsable. Si la empresa causa grandes pérdidas, será considerada legalmente responsable.

Gestión de costos del departamento de proyectos

Principios generales

La gestión de costos del departamento de proyectos de construcción incluye principalmente predicción de costos, implementación de costos, análisis de costos y evaluación de costos. Estos cuatro vínculos son las condiciones de protección y la promoción mutua que constituyen la gestión de costos del proyecto de construcción.

Principios de la gestión de costos de proyectos de construcción

Artículo 1: El principio de control de costos del departamento de proyectos es obtener el máximo rendimiento con menos insumos, hacer pleno uso de métodos de gestión científica y Asignar razonablemente los recursos y mejorar la eficiencia económica.

Artículo 2: El control del proceso de los costos del departamento de proyectos incluye el diseño de la organización de la construcción, la organización laboral, el suministro de materiales, la ingeniería de construcción, etc. Solo cuando los problemas se descubren y resuelven a tiempo en todas las etapas y vínculos de la implementación del proyecto. Sólo así podremos promover la implementación de diversos preparativos de construcción y lograr efectivamente el propósito de control.

Artículo 3: Al implementar la gestión y el control de costos objetivo, se debe implementar de acuerdo con el contenido del plan de costos, y cada departamento (persona) puede manejarlo elemento por elemento dentro del alcance de las responsabilidades laborales. . Sin embargo, para artículos con grandes diferencias de costos (como salarios, bonificaciones, gastos de oficina, gastos de viaje), así como si el costo de un solo proyecto excede el uso planeado, debe ser aprobado por una persona dedicada de acuerdo con el procedimiento prescrito. procedimientos y se debe ajustar el plan de costos.

Artículo 4: Establecer un sistema organizativo de control de costos, con personal dedicado responsable del control en diferentes niveles y por rubros, con el departamento financiero como centro, coordinando la relación con los departamentos relevantes, unificando normas y procedimientos contables. y proporcionar retroalimentación oportuna y analizar los problemas existentes.

Alcance de la gestión de costos del proyecto de construcción

Artículo 1: Asunto del costo de gestión del proyecto: El tema del costo debe incluir todos los niveles y eslabones de las actividades de producción y operación que son responsables de los costos. Los gerentes incurridos incluyen específicamente: (1) nivel de toma de decisiones del proyecto; (2) personal técnico y de ingeniería; (4) departamentos de gestión responsables (como equipos, pruebas, personal de contabilidad, etc.) .

Artículo 2: Gestión de costes de objetos y contenidos. Tomando el proceso de formación de los costos del proyecto de ingeniería como objeto de gestión, tales como (pronóstico de costos, preparación de la organización de la construcción, control de procesos, aceptación de finalización, etc.), y tomando los departamentos funcionales del proyecto y los equipos de operación como objetos de control, descomponga los responsables. costos, implementarlos capa por capa, y aclarar las responsabilidades, controlar y evaluar en consecuencia. Comprenda la situación de costos de cada proyecto, prepare un presupuesto del proyecto y calcule la cantidad y el precio unitario de la mano de obra, los materiales y las máquinas como estándares de control.

Artículo 3: Clasificación de los costes de gestión de proyectos

1. Los costos de materiales se refieren a los materiales en los que se incurre directamente durante el proceso de construcción y contribuyen a la construcción de la entidad del proyecto, incluidos los materiales principales, componentes prefabricados, equipos de construcción, consumibles, etc. El departamento de materiales del proyecto emite materiales de acuerdo con la lista de solicitudes de cuota propuesta por el equipo de ingeniería y devuelve rápidamente la lista de emisión de materiales al equipo de ingeniería. El contenido de la lista de materiales debe completarse de acuerdo con el proyecto, la unidad de solicitud y la cantidad. y cantidad. Registre y calcule el consumo de material de manera oportuna en función de las órdenes de emisión de material consumido real.

2. Gestión de costes laborales. Los costos laborales se refieren a los salarios y bonificaciones del personal directo de la construcción (excluidos los operadores mecánicos). La parte de mano de obra y salario se ingresa en el costo en función de los salarios reales pagados a los trabajadores de la construcción, y la parte de bonificación se ingresa en el costo.

3. Gestión de tarifas de maquinaria. El uso de maquinaria de construcción utilizada por el departamento de proyectos se incluye en el costo de acuerdo con el monto real incurrido, incluida la depreciación del equipo mecánico, los costos de reparación, los costos de materiales y accesorios, los costos de combustible, etc. Al final de cada mes, la contabilidad de costos se realiza en base a los datos obtenidos, como los costos de depreciación y reparación mecánica, costos de accesorios de materiales, costos de combustible y tarifas de uso de turnos mecánicos. La maquinaria externa es maquinaria de construcción. El despachador prepara una "orden de envío de maquinaria" basada en la lista firmada por el equipo de construcción y la envía al departamento de planificación del proyecto para su resumen. Finalmente, va al departamento de finanzas y se registra según el uso. del equipo de ingeniería.

4. Otras gestiones de tarifas directas. Otros costos directos incluyen tarifas de agua y electricidad, gastos de seguridad, tarifas de uso de herramientas de producción, tarifas de inspección y prueba, tarifas de instalaciones temporales y otros gastos incurridos durante el proceso de construcción. Aquellos que se pueden distinguir directamente se pueden incluir directamente en el costo del proyecto, y aquellos que no están claros se pueden incluir en el costo mediante la asignación. La distribución se basa en el valor de producción de la construcción completa del mes. La contabilidad de costos de ingeniería del proyecto se incorpora al sistema de contabilidad de costos contables y se utilizan métodos de procesamiento contable: preparación de comprobantes, contabilidad, libros de registro, contabilidad de costos y preparación de informes.

Implementación de la gestión de costes de construcción del proyecto

Artículo 1: Desarrollar costes estándar. El costo estándar es la predicción y evaluación de los costos del proyecto por parte de la empresa para emitir tareas de indicadores y promover proyectos para aprovechar aún más el potencial de reducción de costos. Es esencialmente una gestión de planes y planificación de costos, que es un reflejo del control previo. El principio de personalización de costos estándar es: el equipo de evaluación del proyecto profundiza en el sitio para comprender en detalle las condiciones del mercado local de materiales de construcción, el alquiler de maquinaria, las condiciones de oferta de mano de obra y las tendencias de cambio de precios del mercado, comprende la geología, el transporte, la energía y la electricidad locales. , las condiciones climáticas y comprende la naturaleza y la naturaleza del proyecto, la tecnología y el proceso de construcción, y comprende la disponibilidad de fondos del proyecto y el estado de liquidación del propietario. Predecir completamente los factores de riesgo que afectan el costo del proyecto, considerar integralmente el costo del proyecto (incluido el costo de calidad y el costo de prevención) con base en la realidad y determinar razonablemente el costo objetivo y la ganancia objetivo.

Artículo 2: Medidas diversas de gestión de costes

1. Medidas de gestión de costes laborales: plantilla fija y organización racionalizada. El departamento de gestión debe organizar razonablemente el equipo de construcción y determinar el número de trabajadores de la construcción en función de la escala del proyecto y la intensidad de la mano de obra, reducir la mano de obra inactiva y mejorar la eficiencia laboral, llevar a cabo activamente la innovación tecnológica laboral y mejorar los métodos de construcción. Los medios técnicos avanzados no solo pueden ahorrar costos de mano de obra, materiales y máquinas, sino también ahorrar tiempo, acelerar el progreso del proyecto y mejorar la productividad laboral, mejorar la combinación de mano de obra, formar operaciones de flujo, lograr una producción equilibrada y evitar; Fenómeno de retrasos y desaceleraciones en el trabajo, esta es la forma más directa y efectiva de reducir los costos laborales; implementar la vinculación del desempeño y distribuir según el trabajo;

2. Medidas de gestión de costos de materiales: en proyectos de ingeniería, los costos de materiales representan una gran proporción y la forma de controlarlos de manera efectiva juega un papel clave en la realización de los indicadores económicos. Los costos de materiales incluyen principalmente la adquisición, el almacenamiento y el consumo de materiales. Por tanto, la gestión de costes de materiales debe partir de los siguientes aspectos:

⑴Licitación y adquisiciones. Comprenda las condiciones del mercado en detalle, compare precios, inspeccione proveedores honestos, confiables y de buena reputación, y elija productos de alta calidad y bajo precio en las mismas condiciones y calidad.

⑵Bajo coste de almacenamiento. Prepare cuidadosamente los planes de materiales, comprenda con precisión las necesidades del sitio de construcción, sea eficaz en el suministro y consumo de materiales, reduzca los costos de inventario y acelere la rotación de capital.

⑶ Implementar un cupo para emisión de materiales. El departamento de gestión de materiales determina y emite materiales según el plan de producción y las cuotas de consumo de materiales, controla estrictamente el consumo excesivo de materiales y nunca permite que se exceda la cantidad de diseño.

(4) Aprovechar al máximo las nuevas tecnologías e intentar utilizar materiales alternativos y de alta eficiencia que ahorren energía.

3. Medidas de gestión de costes de maquinaria: Reforzar el mantenimiento diario. La reparación y el mantenimiento periódicos son la base para garantizar el funcionamiento normal de la maquinaria y también son un medio eficaz para reducir los grandes costes de mantenimiento. Procedimientos operativos estrictos para evitar pérdidas de peso muerto. La calidad técnica del operador y el grado de cuidado de la maquinaria también son factores clave que determinan la vida útil de la maquinaria.

⑴ Implementar contabilidad de una sola máquina y un solo vehículo. Aclarar las responsabilidades y derechos del conductor, y establecer un sistema de evaluación e incentivos para mejorar la eficiencia de la maquinaria y garantizar la integridad de la misma.

⑵ Reducir los precios de alquiler. Debido a la falta de maquinaria de construcción interna, algunas empresas alquilan maquinaria externa y hacen un uso racional de la misma, reduciendo así los costos de maquinaria.

⑶ Retirar la maquinaria con prontitud. Los gerentes deben limpiar cuidadosamente la maquinaria utilizada según las condiciones reales del sitio de construcción y retirar la maquinaria inactiva de manera oportuna.

4. Medidas de gestión para otros costos directos: incluyen principalmente tarifas de transporte secundario de materiales, tarifas de amortización de instalaciones temporales, tarifas de inspección y prueba, tarifas de repetición de posicionamiento del proyecto, etc., incurridas durante el proceso de construcción.

5. Medidas de gestión de costos indirectos: Los costos indirectos se refieren a los gastos incurridos por la dirección de la obra (gerente) para organizar el trabajo de construcción y gestión. Deben garantizar que los fondos se compartan, vivan dentro de sus posibilidades. y controlar los indicadores; gestionar de forma científica y razonable Organizar para evitar retrasos en el progreso y retrabajos de calidad.

6. Medidas de gestión de gastos indirectos: Los gastos indirectos incluyen gastos administrativos, gastos financieros y gastos operativos. El control de costos del período del proyecto es el siguiente: uso racional de los fondos del proyecto, no sólo para asegurar el buen progreso de la construcción y producción, sino también para reducir los gastos de recaudación de fondos y los intereses de los préstamos para determinar el estándar de los gastos de entretenimiento; estrictos procedimientos de aprobación y estricto control de gastos.

Medidas de Gestión Financiera del Departamento de Proyectos

Gestión de Fondos

Artículo 1: El departamento de proyectos deberá preparar el plan de ingresos y gastos de capital para el próximo mes antes de la 25 del mes y 25 del año. Plan de ingresos y gastos del fondo para el próximo año.

Después de recibir los fondos del proyecto, prepare un plan de uso de fondos específico y envíelo al departamento de finanzas de la empresa, que solo podrá utilizarse después de la aprobación de los líderes de la empresa. El director del proyecto y el supervisor financiero son plenamente responsables de la gestión y el uso de los fondos.

Artículo 2: Si el departamento de proyectos necesita abrir una cuenta, deberá ser aprobada por el presidente de la junta y reportada a la empresa para su archivo. El departamento de proyectos puede abrir una cuenta en el Banco de Construcción local, abrir una versión profesional de banca en línea y autorizar a la empresa a transferir fondos. La empresa recaudará y administrará los fondos a través de la banca en línea y no podrá abrir otras cuentas. En circunstancias especiales, deberá presentarse una solicitud en la oficina central. No se permite la malversación, el préstamo o el mantenimiento privado de los fondos del departamento de proyectos en otras cuentas (incluidos los fondos prestados entre sucursales). Si lo guarda de forma privada y no lo deposita en la cuenta bancaria designada de la empresa, se le impondrá una multa del 0,5% del valor nominal por día. Para las sucursales que no pueden administrarse centralmente a través de la banca en línea, la oficina central enviará personal dedicado para supervisar la gestión de sus cuentas bancarias.

Artículo 3: La gestión de fondos del departamento de proyectos debe implementarse de acuerdo con este reglamento y servir como un indicador importante para evaluar el desempeño del gerente del departamento de proyectos.

Gestión de riesgos

Artículo 4: El departamento de proyectos debe asignar fondos de manera razonable al usarlos y tratar de reducir las cuentas por pagar mientras garantiza la producción y evitar atrasos en los honorarios laborales y de adquisición. y otros casos de litigios innecesarios.

Artículo 5: El departamento de finanzas de la empresa realiza auditorías irregulares de la contabilidad financiera del departamento de proyectos y supervisa y evalúa los beneficios económicos y las operaciones del departamento de proyectos. El departamento de proyectos debe proporcionar comprobantes contables, libros contables, informes contables financieros y otra información contable verdaderos y completos, y no rechazará, ocultará ni hará declaraciones falsas.

Artículo 6: Una vez que el departamento de proyectos haya completado y liquidado el proyecto, la información de liquidación debe enviarse al departamento de finanzas de la empresa. El departamento de finanzas de la empresa liquidará los reclamos y deudas con el contratista del proyecto y los emitirá. un informe de liquidación. La empresa realizará una auditoría financiera del proyecto, emitirá un informe de auditoría.

Artículo 7: El contratista del proyecto del departamento de proyectos cerrará los contratos y acuerdos firmados con partes externas, los presentará al departamento de operaciones de la empresa para su revisión y emisión de opiniones, informará al economista jefe para su aprobación y luego envíelos al departamento de finanzas de la empresa para su archivo.

Responsabilidades laborales del personal financiero del departamento de proyectos

Responsabilidades laborales de los contadores del departamento de proyectos

1. De acuerdo con las regulaciones del sistema financiero nacional. Preparar cuidadosamente e implementar estrictamente planes financieros y presupuestos, cumplir con varios sistemas de ingresos, controlar costos, alcance y estándares de gastos, aclarar los canales para usar los fondos y usar los fondos racionalmente.

2. La contabilidad, la liquidación y el reembolso deben realizarse conforme al sistema financiero, con procedimientos completos, contenido veraz, cifras exactas, cuentas claras, liquidación diaria y mensual, y elaboración de estados contables. mensualmente y presentación oportuna.

3. De acuerdo con los principios contables, analizar periódicamente la implementación de los planes financieros y los planes de uso de fondos, revelar los problemas existentes en la operación y gestión, hacer sugerencias oportunas a los gerentes y supervisores de proyectos y actuar como un buen liderazgo. consultor.

4. De conformidad con las normas financieras, llevar adecuadamente los comprobantes contables, libros de cuentas, extractos, archivos, materiales electrónicos y demás información relevante que involucre materias contables.

Artículo 9: Responsabilidades Laborales de los Cajeros del Departamento de Proyectos

1. Manejar los negocios de acuerdo con las normas de gestión de efectivo y depósitos bancarios en el sistema contable.

2. Revisar los recibos y pagos originales, preparar comprobantes contables, verificar correctamente si los procedimientos de aprobación del formulario de reembolso están completos, si la firma del líder es auténtica y válida, si el monto de la factura coincide con el monto aprobado. , ya sea que el formulario de reembolso se complete de manera estandarizada, No se permitirá ningún reembolso a quienes no cumplan con los requisitos anteriores.

3. Verificar el negocio de efectivo, dominar el inventario diario de efectivo, lograr la liquidación diaria y mensual y conciliar con el banco de manera oportuna. Elaborar estado de conciliación de saldo bancario.

5. Aprobación del fondo de reserva Cuando los gerentes, el personal de compras y los viajeros de negocios necesiten retirar el fondo de reserva, deberán completar el formulario de préstamo del fondo de reserva e indicar el uso del fondo de reserva. por el líder del departamento competente, se informará al director del proyecto para su aprobación, el cajero realiza el pago en función de la orden de préstamo aprobada.

6. Supervisar y supervisar el uso de los fondos de reserva en los que incurran quienes reciben los fondos de reserva deben ser supervisados ​​​​y reembolsados ​​​​con prontitud. Los negocios que no hayan sido reembolsados ​​​​a tiempo por el negocio anterior no deben ser reembolsados. para el segundo préstamo.

7. Asistir al personal de contabilidad para verificar y estandarizar diversos comprobantes de reembolso.

8. Mantenga adecuadamente el efectivo a mano, diversos valores, sellos relevantes, cheques en blanco y recibos en blanco. Los sellos utilizados para emitir cheques deben ser guardados por separado por dos personas.

Responsabilidades laborales de contabilidad de materiales

1. Verificar y aceptar facturas de materiales, archivos adjuntos de facturas y detalles de aceptación de almacenamiento, registrarlos en la cuenta y ser responsable de la autenticidad de la adquisición de materiales.

2. Realizar la clasificación y contabilidad detallada de los materiales del proyecto dentro y fuera del almacén en el momento oportuno, con liquidación diaria y liquidación mensual.

3. Supervisar la gestión del almacén para calcular de manera oportuna y precisa la entrada, salida e inventario de diversos materiales.

4. Manejar oportunamente los pagos anticipados y los artículos impagos de los materiales que han sido aceptados en el almacén pero que no han llegado las facturas, y mantener una cuenta detallada de los pagos anticipados y las cuentas por pagar de los materiales.

5. Responsable de la verificación y contabilidad detallada de diversos materiales, y supervisar el trabajo diario de los compradores de materiales y jefes de almacén.

⑴ Gastos de entretenimiento. Si la cantidad es inferior a 1.000 yuanes, el pago será aprobado por el director del proyecto, y si es superior a 1.000 yuanes, el pago será aprobado por el director general de la empresa. Los gastos de entretenimiento no excederán los 30.000 yuanes por año. Si tiene circunstancias especiales, debe presentar la solicitud con antelación.

⑵ Tarifas para visitas de familiares. La gasolina, los peajes de los puentes y otros gastos del director del proyecto sólo se pueden reembolsar una vez al mes.

Para obtener más información sobre la redacción y producción de documentos de licitación de ingeniería/servicio/compra para mejorar la tasa de adjudicación de ofertas, puede hacer clic en el sitio web oficial de servicio al cliente en la parte inferior para realizar una consulta gratuita: /#/?source= bdzd