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Una vez determinado el calendario de transferencias, la cuestión de los depósitos y los bancos de concentración pasa a ser una cuestión de asignación de posiciones.
Sardoris y Spriull (artículo de S&S) muestran que la programación de objetivos (GP) se puede utilizar para tomar decisiones de capital de trabajo para lograr los dos objetivos inherentemente conflictivos de rentabilidad y liquidez. En el modelo GP, la función objetivo es La. La desviación absoluta se formula en términos de un número objetivo dado de ida y vuelta desde 1. Por lo tanto, el modelo GP permite múltiples funciones objetivo. La técnica de programación lineal desarrollada por el modelo S&S tiene como objetivo el valor presente neto sujeto a la maximización más estándar de. Restricciones puramente técnicas (ausencia de cualquier incorporación. objetivo de capital de trabajo. Esto se logra resolviendo un problema de programación lineal, y la desviación de este nivel se convierte en uno de los objetivos de CP más generales de ciertas restricciones de capital de trabajo (es decir, una velocidad específica de ratios dinámicos). , ratios actuales de su aplicación, saldos de caja, etc.) Se puede investigar la sensibilidad de los parámetros prioritarios resultantes. Además, los objetivos prioritarios se pueden cambiar para obtener soluciones alternativas.
Los datos contables trimestrales adquieren mayor importancia en el trabajo. gestión de capital Shi Geng y Li utilizaron el modelo de descomposición de series de tiempo X-LL para analizar los datos del estado de resultados trimestrales y encontraron que hay datos contables trimestrales que son firmes y totales. Estos resultados revelan posibles implicaciones contables a corto y largo plazo. aplicaciones de planificación financiera a plazo en algunas situaciones
En su artículo, Stone y Xiaoshan analizan el momento y el monto de las transferencias de efectivo. El punto de partida de los autores es que los métodos de transferencia de efectivo actualmente disponibles y las prácticas contemporáneas deben minimizar los costos (generalmente). relacionado con la frecuencia de las transacciones) y al mismo tiempo minimiza los saldos permanentes y los saldos dobles (la empresa pierde interés en maximizar los beneficios de proporcionar el mismo saldo de fondos en dos bancos diferentes). Formular el problema de las transferencias de efectivo como un problema de programación implica restricciones.