¿Cómo aprender a analizar datos financieros y cuáles son las buenas herramientas?
1. Intenta utilizar herramientas que sustituyan el trabajo programado.
Por ejemplo, las tareas repetitivas, como los informes diarios, semanales y mensuales, se pueden dejar en manos de herramientas de generación de informes, y la visualización y el análisis simples se pueden dejar en manos de BI. Los informes de ERP no son completos y el grado de libertad no es alto. Hoy en día, muchas herramientas de informes pueden ingresar y leer datos en tiempo real, convertirlos en plantillas fijas, escribir la lógica y exportarlos automáticamente. Si esta tecnología no es suficiente, puede enviar sus requisitos al Departamento de Información para su desarrollo conjunto, o puede usar VBA para profundizar en pequeños requisitos para resolver la mayoría de los problemas.
2. Haga un buen uso de PPT y paneles para informes.
En segundo lugar, los resultados del análisis deben mostrarse y el valor inicial solo se puede obtener con la aprobación de los gerentes. Al generar informes, la forma más directa es observar a las personas ordenar platos y mostrar los indicadores y datos que interesan a la gerencia. Se presenta en un Panel conciso, por lo que es necesario aprender algunas herramientas de BI en su tiempo libre. Por ejemplo, extraiga los datos del libro mayor de comprobantes dentro del sistema en un modelo de datos PowerPivot para mostrar visualmente la estructura de costos de varios productos y encontrar áreas de mejora. Informar resultados e ideas de soluciones al liderazgo.
3. Concéntrese en aprender análisis financiero y amplíe sus conocimientos.
En cualquier caso, el análisis y los informes son sólo un aspecto de la presentación. El dominio del conocimiento financiero detrás de esto determina su decisión. el análisis es riguroso y sólido. Por tanto, además de las herramientas de informes y análisis de BI mencionadas anteriormente, lo más importante es estudiar análisis financiero y convertirse en un experto financiero.
1. Para informes convencionales, como los tres estados financieros principales, puede utilizar herramientas de informes para desarrollar plantillas fijas para formar informes fijos. Siempre que los datos se importen, se pueden ver en tiempo real. para evitar el procesamiento frecuente de datos. Por ejemplo, la imagen a continuación es producida por la herramienta de informes FineReport. Al diseñar una plantilla fija, los campos de título, fórmulas, datos y base de datos se sincronizan en tiempo real, se muestran en la página web en tiempo real y se pueden imprimir y exportar. y copiado por correo electrónico.
Informe FineReport
Informe FineReport
Informe FineReport
2. Utilice BI de autoservicio para el análisis del panel
En primer lugar, EXCEL tiene un rendimiento de procesamiento de datos limitado y los datos generados por las herramientas de informes tradicionales están en formato de 1, 2 o 3 tablas. ,3... Los datos tabulares implican mucho trabajo de filtrado, copiado, pegado y comprobación. Además, a Excel le resulta difícil actualizar datos en tiempo real y sólo puede realizar análisis, siempre que se recopile la forma de entrada de los datos. El uso de la herramienta de BI FineBI para crear paneles y formar una cabina de gestión financiera puede resolver los problemas anteriores. El método de operación consiste en arrastrar y soltar campos de datos para generar gráficos de análisis y finalmente combinarlos con el tema de análisis.
Informe FineReport
La clave para hacer un panel es qué indicadores clave quieres mostrar, que están estrechamente relacionados con el negocio.
Los estados financieros son la parte más simple y clara del conocimiento y la más fácil de entender y digerir. El aprendizaje de los estados financieros se divide aproximadamente en cuatro niveles:
① Comprender la estructura de los estados financieros (tres tablas) y la información básica reflejada en cada tabla.
② Comprender los elementos básicos de los mismos; Significado de cada tabla (indicador). Por ejemplo: ¿Qué incluyen aproximadamente los activos corrientes y los activos no corrientes?
③ Dominar los métodos habituales de análisis de estados financieros.
Por ejemplo: ¿Cómo se calculan los diversos indicadores de facturación que reflejan las capacidades operativas de la empresa y qué información sobre las operaciones de la empresa se reflejan?
④ Combine los estados financieros con las condiciones operativas reales de la empresa y analice las condiciones operativas parciales de la empresa;
Métodos e indicadores de análisis de los estados financieros
A través de datos financieros relevantes, se extrae información relevante sobre el negocio y el desarrollo de la empresa, brindando así ayuda para evaluar el desempeño comercial y el estado financiero de la empresa. (Análisis básico)
Análisis de cartera: Mediante el análisis de las características y correlaciones riesgo-rendimiento de cada valor.
Análisis de comportamiento: actividades psicológicas de las personas y su estado psicológico cuando las acciones suben y bajan bruscamente. Realizar operaciones de compra y venta estudiando psicología de grupo.
1. Si el flujo de caja neto es positivo o negativo no es el único indicador de seguimiento para juzgar el flujo de caja financiero de una empresa. También hay que analizar la estructura del flujo de caja. (En el período de expansión del negocio, el flujo de efectivo es negativo; en el período de madurez, es positivo)
2. La estructura del flujo de efectivo puede reflejar las diferentes etapas de desarrollo de la empresa.
Análisis del ratio financiero:
1. Ratio circulante (un ratio utilizado para medir la solvencia a corto plazo de la empresa)
2. equivalentes, documentos por cobrar, cuentas por cobrar e inventarios.
3. Los pasivos corrientes se refieren a deudas a corto plazo que deben pagarse dentro de un año o un ciclo operativo, incluidos los préstamos a corto plazo, los documentos por pagar y las cuentas por pagar.
4. Los pasivos corrientes son activos corrientes. Por su corto plazo, su valor de mercado y su valor contable suelen ser cercanos.
5. Los principales ratios de liquidez utilizados son el ratio circulante y el ratio rápido.
Ratio circulante = activos circulantes/pasivos circulantes
Cuanto mayor sea el ratio, mayores serán. puede El riesgo de cobro de deudas es menor.
Activo circulante elevado: los activos están ociosos.
Los pasivos corrientes son demasiado bajos: la capacidad de utilización del apalancamiento es relativamente pobre
2 es un estándar comúnmente utilizado
Ratio rápido = (activos corrientes - inventario) / Corriente pasivos
El ratio de apalancamiento financiero es un indicador de riesgo para analizar la solvencia de una empresa. El análisis gira en torno a la solvencia a largo plazo.
1. Ratio Activo-Pasivo = Pasivos/Activos
El ratio Activo-Pasivo tiene un gran valor de referencia a la hora de comparar empresas de un mismo sector.
2. Multiplicador de capital y ratio activo-pasivo
Multiplicador de capital = activos/capital contable, también conocido como ratio de apalancamiento
Ratio activo-pasivo = pasivo / Capital del propietario
Estos tres ratios son en realidad valores más altos, lo que significa que cuanto mayor es el apalancamiento financiero, mayor es la deuda.
3. Ratio de interés
1) Los tres primeros ítems miden el grado de protección del principal de la deuda. El múltiplo de interés mide qué tan bien una empresa cubre los intereses de su deuda a largo plazo.
Múltiplo de interés = Beneficio antes de intereses, impuestos, depreciación y amortización/interés
Para los acreedores, cuanto mayor sea el múltiplo de interés, más seguro será. Para una empresa que opera con deuda, el múltiplo de interés debe ser al menos 1 para mantener una solvencia normal.
4. Ratios de eficiencia operativa
Un tipo son los ratios de corto plazo y el otro son los ratios de largo plazo.
1. Tasa de rotación de inventario = costo de ventas anual/inventario promedio anual
Muestra el número de veces que se rota el inventario de una empresa en un año o en un ciclo operativo.
Cuanto mayor sea la tasa de rotación, menor será el tiempo de liquidación y mayor será la eficiencia de la gestión de inventario.
Días de rotación de inventario = 365 días/tasa de rotación de inventario (cuántos días se necesitan para rotar el inventario)
Tasa de rotación de cuentas por cobrar = ingresos por ventas/número promedio anual de cuentas por cobrar
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Díganos cuántos ingresos por ventas se pueden recuperar y a qué velocidad. Cuantas más veces una empresa rota cuentas por cobrar en un año o en un ciclo operativo, mayor es la tasa de rotación. Indica que cuanto más rápido se realicen las cuentas por cobrar, más rápido se cobrarán.
Tasa de rotación de activos totales = ingresos por ventas anuales / activos totales promedio anual.
Cuanto mayor sea la tasa de rotación total de activos, mayor será la capacidad de ventas de la empresa y mayor será la eficiencia de utilización de los activos.
Tasa de beneficio
Tasa de beneficio de ventas = beneficio neto/ingresos por ventas
Beneficio generado por los ingresos por ventas unitarios. Pequeños beneficios pero rápida rotación
Retorno sobre activos = beneficio neto/activos totales
Beneficio generado por activos unitarios
Uno de los indicadores para medir la rentabilidad de una empresa. O aumentar los ingresos o reducir los costos.
La característica es que el beneficio neto considerado es únicamente el beneficio disponible para los accionistas.
Retorno sobre el capital = Beneficio neto/Capital contable
Cuanto mayor sea el ratio de retorno sobre el capital, indica la capacidad de la empresa para utilizar su capital libre para obtener ganancias.