¿Cuál es la programación lógica de los extractos bancarios?

El informe diario es una tabla de Excel realizada por mí mismo. Los elementos incluyen: fecha, monto de ingresos, fuente de ingresos, monto de gastos, propósito de los gastos y monto del saldo. Como se muestra a continuación:

1. Estado de cuenta diario de depósitos bancarios:

2 Estado de cuenta diario de saldo de caja:

Acerca de la sustitución de cuentas por tablas

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1. La contabilidad por tablas significa sustituir algunos libros de contabilidad por algunas tablas. Por ejemplo, utilice una cuenta detallada de salarios en lugar de una cuenta detallada de salarios; utilice un informe diario de caja (o depósitos bancarios) en lugar de un diario de efectivo (o depósitos bancarios). En forma tabular, debe cumplir con los requisitos para el registro del libro de cuentas. En general, la contabilidad por subtablas debe limitarse a la contabilidad detallada de algunas cuentas. El uso razonable de tablas contables puede simplificar el trabajo contable y reducir los errores contables. Sin embargo, debido a su forma dispersa, es fácil de perder, por lo que conviene utilizarlo lo menos posible y conservarlo con cuidado.

2. La contabilidad por recibo se refiere a la sustitución de parte del libro de cuentas por comprobantes originales de elaboración propia y copias de comprobantes contables. Por ejemplo, la cuenta detallada de cuentas por cobrar de ventas se reemplaza por la cuenta detallada de factura de ventas y comprobante de pago, una copia de la nota de recibo de material y una copia del comprobante de pago (u otra copia de la nota de recibo de material, sellada por el cajero); para reflejar el estado de pago de los materiales) en lugar de una cuenta detallada del pago a pagar. El formato de los comprobantes originales de elaboración propia y de los comprobantes contables utilizados en sustitución de los libros de cuentas debe cumplir con los requisitos para el registro del libro de cuentas. En términos generales, la facturación por cuenta debe limitarse a la contabilidad detallada de algunas cuentas. El uso adecuado de una sola cuenta puede simplificar el trabajo contable y reducir los errores contables. Sin embargo, las cuentas individuales están dispersas y son fáciles de perder, así que úsalas lo menos posible y mantenlas adecuadamente.

Materiales de referencia:

Enciclopedia Baidu - Pago por metro